Medesign Ingenieur-Consulting GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		71.422,94		77.539,94
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
II. Sachanlagen		30.184,00		36.301,00
III. Finanzanlagen		41.238,94		41.238,94
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		507.790,63		454.428,39
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		116.612,25		109.214,60
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		0,00		21.278,38
C. Rechnungsabgrenzungsposten		4.995,62		4.995,62
Summe Aktiva		700.821,44		667.456,93

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		325.883,24		229.638,38
I. Gezeichnetes Kapital		25.564,59		25.564,59
II. Kapitalrücklage		84.849,55		84.849,55
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		119.224,24		34.873,42
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		96.244,86		84.350,82
B. Rückstellungen		128.606,85		59.366,98
C. Verbindlichkeiten		246.331,35		378.451,57
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		700.821,44		667.456,93

ANHANG

Bilanzierungsund Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgend aufgeführten Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Sachanlagevermögen wurde grundsätzlich mit den Anschaffungs-

und Herstellungskosten bewertet. Es wurde die lineare Abschreibungsmethode unter Zugrundlegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer angewendet.

Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden zeitanteilig über einen Zeitraumvon 5 Jahren abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten angesetzt.

Für bestimmte Vorräte wurden die Werte mit Hilfe zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren unter Beachtung des Niederstwertprinzips ermittelt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sowie die sonstigen Vermögens-Gegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten wurde durch die Bildung angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Zum Bilanzerstellungstag wurde wegen der Auflösung des Ladengeschäftes im Jahr 2011 in München und den damit anfallenden Kosten sowie für die Lagerbestandsabschreibung eine Rückstellung in Höhe von € 18.000,00 gebildet. Für noch nicht abgerechnete Betriebsnebenkosten wurde in 2012 eine Rückstellung von 36.000,00 E für die Jahre 2011 und 2012 gebildet.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Aktivseite

1. Sachanlagen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist im beigefügten Anlagennachweis in der Anlage 1 des Anhangs dargestellt.

2. Finanzanlagen

Hierbei handelt es sich um die Beteiligung an der medesign LLC (Dubai U.A.E.) Zweigniederlassung der medesign Ingenieur Consulting GmbH mit einem Beteiligungskapital von 41.238,94 €.

3. Vorräte

Die Vorräte ermitteln sich zum 31. Dezember 2012 wie folgt:

Bestand Waren	31.12.2011	454.427,95 €
Bestandsveränderung	2012	53.362,68 €
Bestand Waren	31.12.2012	507.790,63 €

Die Zweigniederlassung in München wurde im IV. Quartal 2012 geschlossen.

4. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen an Debitoren belaufen sich zum 31. Dezember 2012 auf insgesamt € 99.017,16.

5. Sonstige Vermögensgegenstände kleiner 1 Jahr

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich um eine Umsatzsteuererstattung 2012 in Höhe von € 2.239,24 und ein Darlehen an die Firma Monex GbR, in Höhe von € 15.355,85.

Passivseite

1. Eigenkapital

Stammkapital zum 31.12.2012	25.564,59 €
Kapitalrücklage zum 31.12.2012	84.849,55 €
Verlustvortrag	-1.985,39 €
Gewinnvortrag	121.209,63 €
Jahresüberschuss zum 31.12.2012	96.244,86 €

2. Rückstellungen

Für noch zu erwartende Gebäude Nebenkosten aus den Jahren 2010 und 2011 wurde jeweils eine Rückstellung vom € 18.900,00 gebildet.

Für die zu entrichtenden Steuern 2011 wurden Steuerrückstellungen wie folgt gebildet:

Körperschaftsteuer 2011	18.857,09 €
Soli 2011	1.037,14 €
Körperschaftsteuer 2012	15.311,00 €
Soli 2012	842,10 €
Summe	36.047,33 €
Gewerbesteuer 201 1	14.154,03 €
Gewerbesteuer 2012	22.605,59 €
Summe	36.759,62 €

3. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten gliedern sich zum 31.12.2012 wie folgt:

Bank	Stand 31.12.2011	Tilgung/Erhöhung	Zinsen	Stand 31.12.2012
Darl. Monex	71.644,15 €	67.492,15 €	4.152,00 €	0,00 €
Darln Arb.-Förd.	12.500,00 €	6.691,56 €	441,56 €	6.250,00 €
KFW Darlehen	20.292,17 €	3.533,51 €	825,71 €	17.584,37 €
Darl-Nachrang.	50.000,00 €	25.000,00 €	4.310,00 €	25.000,00 €

4. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen handelt es sich um Verbindlichkeiten gegenüber Lieferanten, vorrangig Warenlieferungen.

5. Schecks, Kasse, Bank

Die Flüssigen Mittel gliedern sich zum 31. Dezember 2012 wie folgt:

GLS Bank	94.287,55 €
Oberbank	- 23.719,82 €
Visa/Mastercard	- 53,14 €
Postgiro-e-mail	- 758,65 €
Raiff.- Schweiz	- 4.277,15 €
Postgiro München	- 2.630,04 €
Paypal	- 2.411,20 €
	60.437,559 €

6. Sonstige Verbindlichkeiten

Die sonstigen Verbindlichkeiten ermitteln sich zum 31. Dezember 2012 wie folgt:

Bezeichnung	Stand 31.12.2012
Verb. g. Gesellschaftern	7.655,85 €
Verb. g. Gesellsch. Monika Engel	34.185,00 €
Verb. g. Gesellsch. Lothar Engel	8.562,49 €
Verb. g. Verb. Untern. gr. 5 J.	41.238,94 €
Verb. a. Betriebssteuern u. Abgaben	4.758,06 €
Verb. a. Lst/KiSt	3.446,32 €
Verb. a.Soz.Vers.	1.295,52 €
	102.042,18 €

Lothar Engel

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 26.08.2013