AMS Asphaltmischwerke Stolberg GmbH

Stolberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
Anlagevermögen
Sachanlagen	2.202.360,00	2.567.626,65
	2.202.360,00	2.567.626,65
Umlaufvermögen
Vorräte	891.694,31	795.289,11
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	935.332,30	626.519,54
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	2.570.622,11	1.776.698,10
	4.397.648,72	3.198.506,75
	6.600.008,72	5.766.133,40

PASSIVA

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital	30.000,00	30.000,00
Kapitalrücklage	2.100.000,00	2.100.000,00
Gewinn/-verlustvortrag	1.084.780,43	606.363,35
Jahresüberschuß/-fehlbetrag	593.591,75	478.417,08
	3.808.372,18	3.214.780,43
Rückstellungen
Steuerrückstellungen	445.955,00	163.521,00
Sonstige Rückstellungen	780.964,00	526.350,49
	1.226.919,00	689.871,49
Verbindlichkeiten	1.564.717,54	1.861.481,48
	6.600.008,72	5.766.133,40

Stolberg, 12.02.2021

AMS Asphaltmischwerke Stolberg GmbH

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

	2020	Vorjahr
	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse	11.063.197,59	10.281.057,93
3. Sonstige betriebliche Erträge	74.271,56	83.255,43
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	6.770.022,12	6.042.190,96
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	1.568.833,75	1.831.874,74
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	305.792,20	304.003,41
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	61.031,77	61.776,21
6. Abschreibungen auf Sachanlagen	487.992,81	501.952,46
7. Sonstige betriebliche Aufwendungen	1.028.618,46	910.072,19
9. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	1.012,00	833,00
davon aus verbundenen Unternehmen: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	9.968,51	14.263,05
davon an verbundene Unternehmen: EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00)
9. Steuern vom Einkommen und Ertrag	303.991,68	212.703,03
10. Ergebnis nach Steuern	602.229,85	486.310,31
11. Sonstige Steuern	8.638,10	7.893,23
12. Jahresüberschuss	593.591,75	478.417,08

AMS Asphaltmischwerke Stolberg GmbH

Entwicklung des Anlagevermögens

(in EUR)

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Vortrag 1.1.2020	Zugänge	Umbuchungen	Abgänge	Stand 31.12.2020
Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte ähnliche Rechte und Werte	4.634,61	0,00	0,00	0,00	4.634,61
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	1.583.400,97	0,00	0,00	0,00	1.583.400,97
Technische Anlagen und Maschinen	3.214.579,70	128.867,81	69.232,00	3.874,65	3.408.804,86
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	656,00	0,00	0,00	1,00	655,00
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	77.432,00	2.058,35	-69.232,00	8.200,00	2.058,35
	4.876.068,67	130.926,16	0,00	12.075,65	4.994.919,18
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen	4.880.703,28	130.926,16	0,00	12.075,65	4.999.553,79

	Kumulierte Abschreibungen
	Vortrag 1.1.2020	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Umbuchungen	Abgänge	Stand 31.12.2020
Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte ähnliche Rechte und Werte	4.634,61	0,00	0,00	0,00	4.634,61
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	569.294,32	121.689,00	0,00	0,00	690.983,32
Technische Anlagen und Maschinen	1.738.844,70	366.222,81	0,00	3.874,65	2.101.192,86
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	303,00	81,00	0,00	1,00	383,00
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00		0,00	0,00
	2.308.442,02	487.992,81	0,00	3.875,65	2.792.559,18
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Beteiligungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Anlagevermögen	2.313.076,63	487.992,81	0,00	3.875,65	2.797.193,79

	Buchwert
	31.12.2020	31.12.2019
Immaterielle Vermögensgegenstände
Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte ähnliche Rechte und Werte	0,00	0,00
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	892.417.65	1.014.106,65
Technische Anlagen und Maschinen	1.307.612,00	1.475.735,00
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	272,00	353,00
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	2.058,35	77.432,00
	2.202.360,00	2.567.626,65
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00
Beteiligungen	0,00	0,00
Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
Sonstige Ausleihungen	0,00	0,00
	0,00	0,00
Anlagevermögen	2.202.360,00	2.567.626,65

AMS Asphaltmischwerke Stolberg GmbH

Anhang zum 31. Dezember 2020

1. Erläuterung zur Gliederung

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage des Handelsgesetzbuches und nach dem GmbHG aufgestellt. Die AMS Asphaltmischwerke Stolberg Gesellschaft mit beschränkter Haftung ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Die größenabhängigen Erleichterungen gemäß §§ 274a und 288 HGB werden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Aachen mit der Handelsregisternummer HRB 18291 eingetragen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Der Jahresabschluss 2020 wurde mit einem SAP-gestützten, ein durch die EUROVIA gestellten, konzerneinheitlichen EDV-System SAP-KHEOPS erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Allgemeines

Der Jahresabschluss enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, bilanziert.

Die Sachanlagen sind mit Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Bewegliche Sachanlagen schreiben wir nach ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer linear ab.

Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschl. der Bauten auf fremden Grundstücken werden über einen Zeitraum bis zu achtzehn Jahren und die übrigen Sachanlagen über einen Zeitraum von drei bis acht Jahren abgeschrieben.

Die geringwertigen Vermögensgegenstände mit einem Wert von bis zu 800,00 Euro werden im Jahr der Anschaffung voll abgeschrieben.

Das Vorratsvermögen wird zu Anschaffungskosten, gegebenenfalls zu den niedrigeren Marktpreisen am Bilanzstichtag, bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände, sowie liquide Mittel werden zum Nominalwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Die Gesellschaft verzichtet auf die Bildung einer pauschalen Wertberichtigung auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, da nach ihrer Auffassung die zum Bilanzstichtag vorgenommen Einzelwertberichtigungen den Ausfallrisiken im Forderungsbereich angemessen Rechnung tragen.

Unter den liquiden Mitteln sind Guthaben bei Kreditinstituten und Kassenbestände ausgewiesen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert bewertet und blieb im Vergleich zum Vorjahr unverändert.

Die Sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Bei der Ermittlung des Erfüllungsbetrags wurden gegebenenfalls Kostensteigerungen berücksichtigt. Die Abzinsung langfristiger Rückstellungen erfolgte mit fristadäquaten Zinssätzen, die von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung bekannt gegeben worden sind.

Bei der Rekultivierungsrückstellung wurden zur Ermittlung des Erfüllungsbetrags Kostensteigerungen in Höhe von 0,95 % berücksichtigt. Der Diskontierungssatz beläuft sich bei einer Restlaufzeit von drei Jahren zum 31. Dezember 2020 auf 0,49 % (Vorjahr: 0,74 %). Bei der Bemessung der Restlaufzeit wurde von einer pauschalen Nutzungsdauer der Mischanlage von 8 Jahren ausgegangen.

Erfolge aus Änderungen des Abzinsungssatzes werden im Finanzergebnis ausgewiesen.

Im Finanzergebnis wird aus der Aufzinsung langfristiger sonstiger Rückstellungen ein Zinsaufwand in Höhe von EUR 2.683,98 (Vorjahr: EUR 3.214,87) sowie der Zinsaufwand des Darlehens bei der Sparkasse Aachen in Höhe von EUR 7.245,89 (Vorjahr: TEUR 10) ausgewiesen.

Für mögliche Inanspruchnahmen der Gesellschaft aus gegenüber ihren Kunden übernommenen Gewährleistungsverpflichtungen hat die Gesellschaft eine Pauschalrückstellung in Höhe von 0,2 % des garantiepflichtigen Umsatzes der letzten zwei Jahre gebildet.

Die Verbindlichkeiten sind grundsätzlich mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zu den einzelnen Bilanzposten

3.1 Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ergibt sich aus dem Anlagenspiegel.

3.2 Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Forderungen aus Lieferung und Leistung beinhaltet Gesellschafterforderung in Höhe von EUR 8.893,41 (Vorjahr: TEUR 83).

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten im Wesentlichen Forderungen gegenüber Finanzverwaltungen EUR 37.717,79 (Vorjahr: TEUR 210).

3.3 Liquide Mittel

In den Flüssigen Mitteln sind Kassenbestände und Guthaben bei der Sparkasse Aachen erfasst.

3.4 Gezeichnetes Kapitel

Das gezeichnete Kapital (EUR 30.000,00) war zum Bilanzstichtag in voller Höhe eingezahlt.

3.5 Kapitalrücklage

Die eingezahlte Kapitalrücklage von insgesamt 2.100.000,00 € bleibt unverändert im Geschäftsjahr bestehen.

3.6 Darlehen bei Kreditinstituten

Für die Finanzierung des Kaufs einer Asphaltmischanlage am Standort Geilenkirchen wurde bei der Sparkasse Aachen ein Darlehen in Höhe von EUR 1.325.000,00 mit einer Laufzeit bis zum 30.06.2023 aufgenommen und weist zum Bilanzstichtag ein Restdarlehen von EUR 414.046,00 aus.

3.7 Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Rekultivierungsverpflichtungen, EUR 125.003,53 (Vorjahr: TEUR 107), Pauschal-, EUR 42.611,18 (Vorjahr: TEUR 46), Einzelgewährleistungsverpflichtungen, EUR 292.232,46 (Vorjahr: TEUR 142), Personalaufwendungen in Höhe von EUR 8.359,83 (Vorjahr: TEUR 7) sowie Rückstellungen für unterlassene Instandhaltung innerhalb der erste drei Monate in Höhe von EUR 281.757,00 (Vorjahr: TEUR 224).

3.8 Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten beinhalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen EUR 1.119.720,22 (Vorjahr: TEUR 1.243) sowie Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten. In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen entfallen EUR 14.272,31 auf Gesellschafterverbindlichkeiten (Vorjahr: TEUR 114).

Die übrigen Verbindlichkeiten resultieren mit EUR 30.951,32 (Vorjahr: TEUR 39) hauptsächlich aus Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern.

4 Sonstige Angaben

4.1 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Abschlussstichtag bestanden keine Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB.

Sonstige finanzielle Verpflichten nach § 285 Nr. 3a HGB bestehen wie folgt:

	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
Verpflichtungen aus Mietverträgen
Fällig im ersten Jahr	84.920,04	84.920,04
Fällig im 2. bis 5. Jahren	299.680,08	319.680,12
Fällig nach 5 Jahren	324.600,00	389.520,00
	709.200,12	794.120,16

4.2 Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2020 wurden durchschnittlich 6 Arbeitnehmer beschäftigt.

4.3 Nachtragsbericht

Zum Zeitpunkt der Erstellung des Jahresabschlusses ist weltweit das Virus Covid-19 ausgebrochen. Auch in Deutschland sind einschränkende Maßnahmen beschlossen worden, die negative Auswirkungen auf die Geschäftstätigkeit der AMS Asphaltmischwerke Stolberg GmbH haben können. Durch die Geschäftsführung als auch durch die Gesellschafter wird täglich geprüft, ob Maßnahmen getroffen werden müssen, um kurzfristig auf die Entwicklungen durch das Virus Covid-19 regieren zu müssen. Zum aktuellen Zeitpunkt ist nicht absehbar, inwieweit die derzeitige Entwicklung einen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben wird. Jedoch besteht das Risiko, dass die wirtschaftliche Aktivität der Gesellschaft kurzfristig oder auch mittelfristig stark beeinträchtigt werden kann.

Gegenwärtig sind über die oben genannten und unter anderem durch Rückstellungen abgesicherten Risiken hinaus keine Risiken mit besonderem Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage bekannt.

Ansonsten sind der Geschäftsführung keine Vorgänge von besonderer Bedeutung, die nach dem Schluss des Geschäftsjahres eingetreten sind, bekannt, die einen wesentlichen Einfluss auf die Vermögens-, Finanz- oder Ertragslage hätten.

4.3 Namen der Organmitglieder

Geschäftsführer der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr

	Herr Jürgen Ramers, Fachkaufmann, Stolberg
	Herr Wilhelm Friedrich Dohmen, Dipl.-Bauing., Übach-Palenberg
	Herr André Ottlik, Kaufmann, Troisdorf

Die Geschäftsführer erhielten von der Gesellschaft keine Bezüge.

Stolberg, 12. Februar 2021

AMS Asphaltmischwerke Stolberg GmbH

Die Geschäftsführung

Ramers

Dohmen

Ottlik

Mit Gesellschafterbeschluss vom 19. April 2021 wurde der Jahresabschluss zum 31.12.2020 festgestellt.