REIF HoldCo II GmbH

Grünwald (vormals: Haar)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz

Aktiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Anlagevermögen	10.970.797,10	11.423.546,34
I. Finanzanlagen	10.970.797,10	11.423.546,34
B. Umlaufvermögen	537.536,15	625.331,05
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	506.842,85	596.348,29
II. Guthaben bei Kreditinstituten	30.693,30	28.982,76
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	229.186,35	212.391,35
Bilanzsumme, Summe Aktiva	11.737.519,60	12.261.268,74

Passiva
	31.12.2020 EUR	31.12.2019 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	237.391,35	233.417,07
III. Jahresfehlbetrag	16.795,00	3.974,28
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	229.186,35	212.391,35
B. Rückstellungen	20.500,00	43.645,00
C. Verbindlichkeiten	11.717.019,60	12.217.623,74
Bilanzsumme, Summe Passiva	11.737.519,60	12.261.268,74

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss REIF HoldCo II GmbH, Haar, zum 31. Dezember 2020 wurde auf Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gesellschaft hat ihren Sitz seit dem 19.02.2021 in Grünwald (vormals in Haar) und ist unter der Registernummer HRB 214607 beim Amtsgericht München eingetragen.

Die Gesellschaft erfüllt die Kriterien für eine kleine Kapitalgesellschaft. Die größenabhängigen Erleichterungen für den Anhang gemäß § 274a HGB und § 288 Abs. 1 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Zugrundelegung des Rechnungslegungsgrundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt. Die Gesellschaft weist zwar mit einem negativen Eigenkapital von TEUR 229 eine bilanzielle Überschuldung aus, es besteht aber eine Rangrücktrittsvereinbarung mit der TUGELA-Renewable Energy Infrastructure Fund GmbH & Co. geschlossene Investment KG (vormals GCG Renewable Energy Infrastructure Fund GmbH & Co. KG), München, bezüglich der Darlehen in Höhe von insgesamt TEUR 11.716. Eine Überschuldung im insolvenzrechtlichen Sinne ist damit nicht gegeben.

Innerhalb des Finanzanlagevermögens werden die Anteile an verbundenen Unternehmen und Beteiligungen zu Anschaffungskosten und die Ausleihungen an verbundene Unternehmen und Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, zum Nennwert angesetzt. Soweit eine dauerhafte Wertminderung vorliegt, erfolgt der Ansatz des Finanzanlagevermögens zum niedrigeren beizulegenden Wert nach § 253 Abs. 3 Satz 5 HGB.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert, soweit nicht wegen bestehender Einzelrisiken Bewertungsabschläge vorzunehmen sind.

Die flüssigen Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Sie decken alle zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen ab und sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Angaben zur Bilanz

   1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Es bestehen Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr in Höhe von TEUR 1.047 (Vorjahr: TEUR 1.548). Weiterhin bestehen nur Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in Höhe von TEUR 10.670 (Vorjahr: TEUR 10.670).

In Höhe von TEUR 11.716 (Vorjahr: TEUR 12.213) handelt es sich um Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

IV. Ereignisse nach dem Abschlussstichtag

Die REIF HoldCo I GmbH wird seit dem 01.01.2021 von der KGAL Investment Management GmbH & Co. KG verwaltet. Seit dem 19.02.2021 hat die Gesellschaft ihren Sitz von Haar nach Grünwald verlegt. Neben Herrn Pachner wurden Herr Ochsenkühn und Herr Schmidt mit Handelsregistereintrag vom 19.02.2021 zum Geschäftsführer bestellt. Die Gesellschaft wird ab dem 19.02.2021 von zwei Geschäftsführern gemeinschaftlich vertreten.

Die Gesellschaft hält mittelbar insbesondere Beteiligungen an Solar-/Photovoltaik- sowie Windkraftanlagen. Sowohl die anhaltende COVID-19-Pandemie als auch die derzeitigen kriegerischen Handlungen Russlands in der Ukraine haben generell (gegenläufige) Auswirkungen auf die Entwicklung der Strompreise. Aufgrund überwiegend staatlich garantierter Strompreisvergütungen werden derzeit keine erheblichen Auswirkungen auf die Ertragslage der Beteiligungsgesellschaften erwartet.

V. Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

sonstige Berichtsbestandteile

Grünwald, 17.03.2022, gez. Herbert Pachner, Geschäftsführer; Andreas Ochsenkühn, Geschäftsführer; Thomas Schmidt, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 11.04.2022 festgestellt.