SADAK Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH

Grünwald

Jahresabschluss zum 30. September 2012

Bilanz zum 30.09.2012

AKTIVA

	EUR	EUR	Vorjahr TEUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Sachanlagen
Photovoltaikanlage	12.805.341,22		13.534
		12.805.341,22
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	224.877,83		249
2. Sonstige Vermögensgegenstände	0,00		14
		224.877,83
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		1.347.192,12	1.366
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		345.816,24	390
		14.723.227,41	15.552
PASSIVA
	EUR	EUR	Vorjahr TEUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25
II. Kapitalrücklage	1.675.000,00		1.675
III. Verlustvortrag	-248.919,31		-246
IV. Jahresfehlbetrag	-79.933,33		-3
		1.371.147,36
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	16.096,00		7
2. Sonstige Rückstellungen	45.855,84		26
		61.951,84
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	8.970.587,00		9.559
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 588.236,00 (Vj. TEUR 588)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	13.212,73		14
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 13.212,73 (Vj. TEUR 14)
3. Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	4.301.247,50		4.462
davon gegenüber Gesellschaftern EUR 4.301.247,50 (Vj. TEUR 4.462)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 742.497,50 (Vj. TEUR 4.462)
4. Sonstige Verbindlichkeiten	5.080,98		34
davon aus Steuern EUR 5.080,98 (Vj. TEUR 34)
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 5.080,98 (Vj. TEUR 34)
		13.290.128,21
		14.723.227,41	15.552

Anhang für das Geschäftsjahr 2011/2012

der SADAK Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der SADAK Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald, ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsrechts aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn-und Verlustrechnung wurde entsprechend der Vorschriften der §§ sowie 266 und 275 Abs. 2 HGB vorgenommen und im Anhang erläutert. Um den Besonderheiten der Geschäftstätigkeit Rechnung zu tragen, werden einzelne Postenbezeichnungen in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung angepasst sowie entsprechend der Vorschriften der §§ 266 und 275 Abs. 2 HGB geschäftsspezifisch aufgegliedert und im Anhang erläutert.

Um die Aussagefähigkeit des Abschlusses zu erhöhen, wird über das gesetzliche Gliederungsschema hinaus der Posten Photovoltaikanlagen gesondert ausgewiesen.

Die Gesellschaft ist nach § 267 Abs. 1 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Die SADAK Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald, nimmt teilweise die Erleichterungsvorschriften nach § 288 Abs. 1 HGB teilweise in Anspruch.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie ergänzende Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wird unter Beachtung der generellen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 bis 256a HGB sowie der aufgrund des § 264 HGB für die Gesellschaft anzuwendenden speziellen Vorschriften der §§ 268, 270 bis 272, 274 sowie 277 HGB sowie GmbHG aufgestellt.

Veränderungen gegenüber dem Vorjahr ergaben sich bis auf folgende Ausnahme nicht:

Ab dem laufenden Geschäftsjahr werden weitere Aufwendungen für den lfd. Betrieb des Windparks (Aufwendungen für Versicherungen, Grundstücksnutzung und Betriebsführung) unter bezogene Leistungen ausgewiesen. Die Vorjahreswerte wurden entsprechend angepasst.

Anlagevermögen

Die Photovoltaik-Anlagen in Niederöfflingen werden von der SADAK Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald, als wirtschaftliche Eigentümerin zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert.

Die planmäßigen Abschreibungen auf das Sachanlagevermögen werden - abhängig von der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer - über 20 Jahre auf Basis der Anschaffungs- und Herstellungskosten errechnet. Die Abschreibungen erfolgen linear.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sowie flüssige Mittel werden zu Nennwerten angesetzt. Wertberichtigungen für Ausfallrisiken waren zum Bilanzstichtag nicht zu bilden.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet die bereits im Voraus bezahlten Wartungsleistung sowie ein Disagio, welches bis zum Ende der Zinsbindung des Darlehens, 30.06.2020, aufgelöst wird.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten auf der Grundlage vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

In den Steuerrückstellungen wird eine passive latente Steuer in Höhe von TEUR 16 ausgewiesen.

Die Rückstellung für Rückbauverpflichtungen in Höhe von TEUR 30 betrifft den Rückbau der Photovoltaikanlage, die von der Gesellschaft entfernt werden muss. Aufgrund der Langfristigkeit der Rückstellung wird die Rückstellung mit einem laufzeitkongruenten Zinssatz der vergangenen sieben Jahre aufgezinst (5,19%). Der Zinssatz wird von der Deutschen Bundesbank ermittelt und monatlich bekannt gegeben. Der Aufzinsungsbetrag berechnet sich aus dem Barwert der Rückstellung zum Bilanzstichtag des Vorjahres multipliziert mit dem Diskontierungszinssatz zu Beginn des Berichtsjahres (5,11 %). Daraus ergeben sich im Geschäftsjahr Zinsaufwendungen in Höhe von TEUR 1 (Vj. TEUR 1). Der im sonstigen betrieblichen Aufwand erfasste Nettozuführungsbetrag in Höhe von TEUR 11 berechnet sich aus dem Barwert der Rückstellung zum Bilanzstichtag des Berichtsjahres abzüglich des Barwertes der Rückstellung zum Bilanzstichtag des Vorjahres abzüglich des Aufzinsungsbetrags (Zinsaufwand) des Berichtsjahres (Nettomethode).

Darüber hinaus beinhalten die sonstigen Rückstellungen im Wesentlichen Rückstellungen für die Steuerberatung (TEUR 4) und Wirtschaftprüferkosten (TEUR 6).

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben in Höhe von TEUR 6.029 eine Restlaufzeit von über 5 Jahren hat.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind gemäß Darlehensvertrag vom 01.02./11.02.2010 durch die Sicherungsübereignung der Photovoltaik-Anlagen und Abtretungen besichert.

Am 06.10.2010 wurde ein Gesellschafterdarlehen in Höhe von TEUR 4.375 von der European Solar Power Fund Nr. 1 GmbH & Co. KG, Grünwald, gewährt. Die Vertragsparteien vereinbarten, dass Rückzahlungen der Gesellschaft in der nachfolgend genannter Reihenfolge geleistet werden sollen.

Demnach sollen Rückzahlungen zunächst zur Erfüllung etwaiger Verzugszinsen auf ausstehende Zinsen für gewährte Darlehen, sodann zur Begleichung etwaiger im Zusammenhang mit dem Darlehen stehenden Steuern, sonstigen Auslagen und Gebühren, hiernach zur Begleichung der festen Zinsen, anschließend zur Tilgung der Darlehens und schließlich zur Begleichung der variablen Zinsen verwandt werden. Die Laufzeit endet am 30.04.2034.

Von den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen haben TEUR 3.559 eine Restlaufzeit von über 5 Jahren.

Die restlichen Verbindlichkeiten haben alle eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und sind nicht besichert.

Haftungsverhältnisse

Bei der Gesellschaft bestehen keine Haftungsverhältnisse.

III. Sonstige Angaben

Geschäftsführung

Geschäftsführer sind:

Holderer, Steffen Kurt, Geschäftsführer Fondshaus

Dr. Wolf, Klaus, Geschäftsführer Fondshaus

Ziegler, Stefan, Geschäftsführer Fondshaus

Die Geschäftsführer erhielten im Geschäftsjahr keine Vergütung.

Konzernzugehörigkeit

Die SADAK Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald, ist ein Tochterunternehmen der European Solar Power Fund Nr. 1 GmbH & Co. KG (ESPF 1), Grünwald. Aufgrund der Größenkriterien ist das Mutterunternehmen nach § 293 HGB von der Aufstellung und Veröffentlichung eines Konzernabschlusses befreit.

Grünwald, den 24.10.2012

Die Geschäftsführer

Holderer

Dr. Wolf

Ziegler

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses (§328 Abs. 1 Nr. 1 S 2 HGB): 19.11.2012

GEWINNAUSSCHÜTTUNG

laut Bilanz vom

Ausschüttung

Ausschüttungsbetrag

Kapitalertragssteuer

Ausschüttungsdatum

Solidaritätszuschlag

Datum

GESELLSCHAFTERBESCHLUSS

Die Gesellschafter der

SADAK Mobilien-Verwaltungsgesellschaft mbH, Grünwald

die

European Solar Power Fund Nr. 1 GmbH & Co. KG, Grünwald,

stellen - unter Verzicht auf die Abhaltung einer Gesellschafterversammlung sowie auf alle Form-und Fristvorschriften - den Jahresabschluss zum 30. September 2012 in der Fassung vom 24. Oktober 2012 fest und beschließen

den Gesamtbetrag

	EUR
Verlustvortrag	-248.919,31
Jahresfehlbetrag	-79.933,33
	-328.852,64

auf neue Rechnung vorzutragen.

Den Geschäftsführern Steffen Kurt Holderer, Dr. Klaus Wolf und Stefan Ziegler wird hiermit für das Geschäftsjahr 2011/2012 Entlastung erteilt.

Grünwald

European Solar Power Fund Nr. 1 GmbH & Co. KG

Holderer

Dr. Wolf