Hellweg Servicemanagementgesellschaft mbH

Bad Sassendorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz zum 31. Dezember 2010

der Hellweg Servicemanagementgesellschaft mbH, Bad Sassendorf

Aktivseite

	31.12.2010		31.12.2009
	€	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		4.707,00		0,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		142.793,00		3.987,80
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	33.727,67		3.116,03
2. fertige Erzeugnisse und Waren	50.414,43	84.142,10	0,00	3.116,03
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	366.092,38		0,00
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	259.940,51		0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	18.992,67	645.025,56	3,02	3,02
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		201.719,70		35.398,96
C. Rechnungsabgrenzungsposten		15.216,12		0,00
		1.093.603,48		42.505,81
Passivseite
	31.12.2010		31.12.2009
	€	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Verlustvortrag	- 10.922,49		0,00
III. Jahresüberschuss/-fehlbetrag	9.205,61	23.283,12	- 10.922,49	14.077,51
B. Rückstellungen
sonstige Rückstellungen		183.165,53		1.500,00
C. Verbindlichkeiten
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	692,02		0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	323.062,50		12.981,82
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	276.751,79		2.908,43
4. sonstige Verbindlichkeiten	286.648,52	887.154,83	11.038,05	26.928,30
		1.093.603,48		42.505,81

Anhang für das Geschäftsjahr 2010 (01. Januar bis 31. Dezember)

der Hellweg Servicemanagementgesellschaft mbH, Bad Sassendorf

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wurde mit notariellem Vertrag vom 23. September 2009 gegründet und am 5. November 2009 beim Amtsgericht Arnsberg in das Handelsregister eingetragen. Das operative Geschäft hat die Hellweg Servicemanagementgesellschaft mbH am 1. Januar 2010 aufgenommen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf. Der Jahresabschluss und der Lagebericht sind jedoch gemäß § 9 Nr. 1 des Gesellschaftsvertrages nach den handelsrechtlichen Vorschriften für große Kapitalgesellschaften aufzustellen. Die Bilanz wurde in Kontoform, die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Ergänzende Bestimmungen des GmbH-Gesetzes finden Anwendung.

II. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter Einhaltung den gesetzlichen Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätzen wie im Vorjahr erstellt. Eine Anpassung der Vorjahresbeträge aufgrund der durch das Bilanzrechtsmordernisierungsgesetz geänderten Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurde nicht vorgenommen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen, bewertet.

Die geringwertigen Anlagengegenstände werden nach den steuerlichen Vorschriften bewertet und bilanziert. Im Geschäftsjahr wurde auf die Anwendung der alten Regelung für geringwertige Wirtschaftsgüter bis zu 410 € zurückgegriffen.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten, abzüglich notwendiger Wertberichtigungen, bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nennwerten bilanziert.

Bankguthaben und Kassenbestände werden zu Nominalwerten bilanziert.

Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages passiviert. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden zukünftige Preis- und Kostensteigerungen berücksichtigt und eine Abzinsung auf den Bilanzstichtag vorgenommen. Als Abzinsungssätze werden die den Restlaufzeiten der Rückstellungen entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssätze der vergangenen sieben Jahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank gemäß Rückstellungsabzinsungsverordnung monatlich ermittelt und bekannt gegeben werden.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagengegenstände ist in einer Anlage zum Anhang dargestellt.

Unter den Forderungen und den sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen in Höhe von 36 T€ Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und in Höhe von 224 T€ sonstige Forderungen. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen enthalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen von 3 T€ und sonstige Forderungen von 27 T€ gegen die Gesellschafterin.

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Stammkapital entspricht dem des Gesellschaftsvertrages und ist vollständig eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen mit 156 T€ voraussichtliche Personalkosten.

Die Verbindlichkeiten haben sämtlich eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesicherte Verbindlichkeiten sind nicht vorhanden.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen mit 204 T€ Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen und mit 73 T€ sonstige Verbindlichkeiten. Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen gegenüber der Gesellschafterin von 35 T€.

IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse betreffen mit 4.196 T€ Hotel- und Gaststättenerlöse und mit 1.252 T€ Erlöse aus der Erbringung von Reinigungsleistungen.

Die Verlustübernahme wurde durch die Saline Bad Sassendorf GmbH, Moor- und Solebad für die Geschäftsbereiche MARITIM Hotel Schnitterhof und Hof Hueck geleistet.

V. Angaben zum Jahresergebnis

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss in Höhe von 9.205,61 € auf neue Rechnung vorzutragen.

VI. Sonstige Angaben

Die Hellweg Servicemanagementgesellschaft mbH, Bad Sassendorf beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 141,4 Vollkräfte.

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer ist Herr Kurdirektor Rolf von Bloh, Bad Sassendorf.

Konzernabschluss

Die Hellweg Servicemanagement GmbH ist nach § 271 Abs. 2 HGB Tochterunternehmen der Westfälisches Gesundheitszentrum Holding GmbH, Bad Sassendorf. Die Westfälisches Gesundheitszentrum Holding GmbH stellt einen Konzernabschluss und Konzernlagebericht gemäß § 291 HGB auf, die im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht werden.

Die Angabe und Aufschlüsselung des Honorars des Abschlussprüfers erfolgt gemäß § 285 HGB im Konzernabschluss der Westfälisches Gesundheitszentrum Holding GmbH, Bad Sassendorf.

Bad Sassendorf, 29. April 2011

gez. von Bloh, Geschäftsführer

Entwicklung des Anlagevermögens 2010

	Anschaffungs- oder Herstellungskosten
	Stand 01.01.2010 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2010 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	6.788,22	0,00	6.788,22
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.984,75	189.020,94	1.096,65	192.909,04
	4.984,75	195.809,16	1.096,65	199.697,26

	Abschreibungen
	Stand 01.01.2010 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2010 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	2.081,22	0,00	2.081,22
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	996,95	50.116,04	996,95	50.116,04
	996,95	52.197,26	996,95	52.197,26

	Buchwerte
	Stand 31.12.2010 EUR	Stand 31.12.2009 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.707,00	0,00
II. Sachanlagen
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	142.793,00	3.987,80
	147.500,00	3.987,80

Der Jahresabschluss der Hellweg Servicemanagementgesellschaft mbH, Bad Sassendorf wurde am 23.09.2011 festgestellt.