Druckerei Schmerbeck GmbH

Tiefenbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

Aktiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Anlagevermögen	2.747.860,93	3.314.774,95
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.324,50	2.172,00
II. Sachanlagen	2.113.304,00	2.610.350,60
III. Finanzanlagen	633.232,43	702.252,35
B. Umlaufvermögen	1.378.724,08	1.048.602,42
I. Vorräte	170.315,39	168.895,18
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	328.709,70	561.594,75
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	8.036,70	9.811,77
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	879.698,99	318.112,49
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.064,54	4.064,54
D. Aktive latente Steuern	6.317,40	3.545,60
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.136.966,95	4.370.987,51

Passiva
	31.12.2012 EUR	31.12.2011 EUR
A. Eigenkapital	2.148.181,25	2.110.430,87
I. gezeichnetes Kapital	102.258,38	102.258,38
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-5.112,92	-5.112,92
2. eingefordertes Kapital	97.145,46	97.145,46
II. Gewinnvortrag	2.013.285,41	1.960.705,56
III. Jahresüberschuss	37.750,38	52.579,85
B. Rückstellungen	199.880,16	154.485,56
C. Verbindlichkeiten	1.786.219,37	2.103.578,21
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	363.997,37	918.578,21
D. Passive latente Steuern	2.686,17	2.492,87
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.136.966,95	4.370.987,51

Anhang

Vorbemerkung

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB, nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und unter Beachtung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen werden zu den Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich Abschreibungen angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden über die voraussichtliche Nutzungsdauer linear vorgenommen. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens werden entsprechend der steuerlichen Vorschriften bilanziert.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel sind zum Nennwert bilanziert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind in Höhe der abzugrenzenden Beträge angesetzt.

Bei der Bemessung der Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbind-
lichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Pensionsrückstellungen wurden nach versicherungsmathematischen Grundsätzen mit dem Teilwertverfahren ermittelt. Grundlagen des Gutachtens sind die Richttafeln 2005 G von Prof. Dr. Klaus Heubeck und der durch die Deutsche Bundesbank bekannt gegebene Rechnungszinsfuß von 5,14 %, der dem durchschnittlichen Marktzins bei einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren entspricht. Ein Gehaltstrend wurde nicht berücksichtigt.

Beim Übergang auf die durch das BilMoG geänderten Rechnungslegungsvorschriften wurde das Wahlrecht auf Weiterführung der bisherigen Abschreibung ausgeübt.

Erläuterungen zur Bilanz

In den sonstigen Ausleihungen sind Darlehen an verbundene Gesellschaften in Höhe von 600.000,-- € mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr enthalten.

Die übrigen Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. Darin ist eine Forderung gegenüber Gesellschaftern in Höhe von 318,98 € enthalten.

Ein Betrag von 8036,70 € hat eine Restlaufzeit von über einem Jahr.

In den Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für Abschluss- und Buchhaltungskosten sowie Mehrarbeit enthalten.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten von 972.222,00,-- € und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern von 450.000,--€ enthalten die eine Laufzeit von mehr als fünf Jahren enthalten. Die übrigen Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Auf Grund der geänderten Bewertung der Pensionsrückstellungen nach BilMoG ergibt sich zum 1.1.2010 ein Zuführungsbetrag von 23.869,-- €, der gem. Art. 67 Abs. 1 S. 1 EGHGB bis spätestens 31.12.2024 zu mindestens 1/15 je Geschäftsjahr der Pensionsrückstellung zuzuführen ist. Im Geschäftsjahr wird ein Teilbetrag von 1.591,27 € zugeführt. Die nicht in der Bilanz ausgewiesenen Rückstellungen für Pensionen betragen zum Bilanzstichtag 19.095,19 €.

Der unter den Pensions- und ähnlichen Rückstellungen ausgewiesene Betrag ergibt sich nach Saldierung mit den Rückdeckungsversicherungen gem. § 246 Abs. 2 S. 2 HGB. Die Anschaffungskosten und der beizulegende Zeitwert des saldierten Vermögens betragen 185.438,02 €, der Erfüllungsbetrag der verrechneten Pensionsrückstellungen beträgt 189.739,81 €.

Sonstige Angaben

In der Bilanz sind aktive latente Steuern in Höhe von 6.317,40 € sowie passive latente Steuern in Höhe von 2.686,17 € ausgewiesen; es errechnet sich ein ausschüttungsgesperrter Betrag in Höhe von 189.069,25 €.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt 102.258,38 €.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte der Gesellschaft durch die Geschäftsführer Georg Schmerbeck sen., Georg Schmerbeck jun. und Thomas Schmerbeck geführt.

Jeder der drei Geschäftsführer ist einzelvertretungsberechtigt.

Tiefenbach, den 07.10.2013

Druckerei Schmerbeck GmbH

..................................................
gez. Georg Schmerbeck sen.
Geschäftsführer

..................................................
gez. Georg Schmerbeck jun.
Geschäftsführer

..................................................
gez. Thomas Schmerbeck
Geschäftsführer

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2012 - 31.12.2012

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 450.000,00 EUR.

1.1.2011 - 31.12.2011

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 450.000,00 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 07.10.2013 festgestellt.