Optima Vermögensverwaltung und Beteiligungs GmbH

Krefeld

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	12.250,00	12.250,00
I. Finanzanlagen	12.250,00	12.250,00
B. Umlaufvermögen	12.755,93	12.782,15
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	12.750,00	12.750,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	5,93	32,15
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	15.905,08	9.444,25
Bilanzsumme, Summe Aktiva	40.911,01	34.476,40

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	35.000,00	35.000,00
II. Verlustvortrag	44.444,25	42.302,63
III. Jahresfehlbetrag	6.460,83	2.141,62
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	15.905,08	9.444,25
B. Rückstellungen	15.377,01	13.476,40
C. Verbindlichkeiten	25.534,00	21.000,00
Bilanzsumme, Summe Passiva	40.911,01	34.476,40

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Optima Vermögensverwaltung und Beteiligungs GmbH, wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich steuerrechtlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 ist trotz bilanzieller Überschuldung weiterhin unter Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit wegen einer positiven Fortführungsprognose nach den gleichen Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wie im Vorjahr unter teilweiser Gewinnverwendung aufgestellt worden.

Die Überschuldung wird durch Rangrücktrittserklärungen kompensiert.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Namen der Mitglieder der Unternehmensorgane

Die Gesamtleitung hatten die nachfolgenden Personen:

Angelika Holland

Unterschrift der Geschäftsleitung

Krefeld, 30. Juni 2016
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2016 festgestellt.