Moonday Gendarmenmarkt Betreibergesellschaft mbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Lagebericht

I. Grundlagen des Unternehmens

1. Geschäftsmodell

Die Moonday Gendarmenmarkt GmbH hat in der Französischen Straße 29 in 10115 Berlin ein Hotel aufgebaut, welches ab dem 01.01.2017 an die Moonday Gendarmenmarkt Betreibergesellschaft mbH verpachtet wird.

Das Hotel verfügt über 208 Zimmer, ein Restaurant, eine Bar, drei Tagungsräume, ein Veranstaltungsraum sowie einen Fitness- und Spa-Bereich.

Durch den Betrieb zwei weiterer Hotels in Berlin durch die Unternehmensgruppe sind wesentliche Synergieeffekte im Management und vor allem im operativen Betrieb zu generieren.

II. Wirtschaftsbericht

1. Gesamtwirtschaftliche und branchenbezogene Rahmenbedingungen

Unser seit 2015 am Martk bestehendes Unternehmen hat sich mittlerweile in der Berliner Hotelbranche etabliert. Durch unsere besonderen Serviceleistungen und separat durch unseren sehr renommierten Beef Club Restaurant nehmen wir den konkurrierenden Wettbewerb wahr. Der Berliner Hotelmarkt hat lt. VisitBerin eine Steigerung von 90,0 % auf 25,53 Mio. € Übernachtungen sowie bei 103,3 % auf 10,43 Mio. Gästen im Jahr 2022. Dabei bleiben die Gäste im Schnitt 2,5 Tage in Berlin.

Dabei war die Zimmerauslastung (Occupancy) bei 65,1% etwas mehr als der deutschlandweite Durchschnitt i.H.v. 57,5%. Die Vorjahreswerte sind aufgrund der Corona-Einschränkungen nicht werthaltig vergleichbar.

Der durchschnittlichre Zimmerpreis (ARR) ist im Berliner Hotelmarkt gegenüber dem Vorjahr auf 111,00 € (VJ 84,00 €) wesentlich höher. Der durchschnittlicher Zimmerertrag (RevPar) ist mit 72,00 € ebenfalls leicht höher als der deutschlandweite Durchschnitt 61,00 €.

(Quellen IHA Hotelmarkt Deutschland Report; Hotelmarktberichte Colliers 2023)

2. Geschäftsverlauf und Lage

Der Gesamtumsatz konnte gegenüber dem Vorjahr auf 15,441 € (VJ: 4,142 Mio €) wesentlich ausgeweitet werden.

a) Ertragslage

Trotz Berücksichtigung der Pachtzahlungen von 4,74 Mio.€ p.a. an die Besitzgesellschaft Moonday Gendarmenmarkt GmbH ist der Jahresfehlbetrag gegenüber dem Vorjahr auf 1,075 Mio. € (VJ: 4,799 Mio. €) wesentlich reduziert worden.

b) Finanzlage

Der nicht durch das Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag beträgt zum 31.12.2022 in Höhe von EUR 9,999 Mio. € (VJ: 8.924 Mio. €). Trotz des Fehlbetrages ist von einer positiven Fortführungsprognose auszugehen.

c) Vermögenslage

wesentliche Bilanzposten	Geschäftsjahr	Vorjahr	Veränderung
	T€	T€	T€	%
Aktiva
Anlagevermögen	403	284	119	41,9
kurzfristige Vermögenswerte	1.041	950	91	9,6
liquide Mittel	147	359	-212	-59,1
Rechnungsabgrenzungsposten	151	170	-19	-11,2
Negatives Eigenkapital	9.999	8.924	1.075	12,0
Passiva
Eigenkapital	0	0	0,00	0,0
Verbindlichkeiten	11.741	10.687	1.054	9,9
Bilanzsumme	11.741	10.687	1.054	9,9

Das Anlagevermögen ist durch die jährliche Abschreibung gegenüber dem Vorjahr gemindert.

Die Erhöhung der Verbindlichkeiten werden überwiegend durch die Erhöhung der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen begründet.

3. Finanzielle Leistungsindikatoren

Bei den finanziellen Leistungsindikatoren liegt unser Fokus auf:

Auslastungsgrad in Prozent

Umsatz Logis (netto)

Der Auslastungsgrad (Belegung pro Zimmer) konnte nach Aufhebung der Corona-Einschränkungen mit 60,92 % (VJ: 24,00 %) im Jahr 2022 wesentlich erhöht werden.

Gleichzeitig konnte auch der durchschnittliche Nettoumsatz auf 103,23 € von 34,89 € netto sehr wesentlich gesteigert werden.

4. Gesamtaussage

Trotz der wesentlichen Einschränkungen der Corona-Pandemie in den Jahren 2020 und 2021 schätzen wir unsere Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wir als gut erholt ein. Nach Aufhebung der Corona-Einschränkungen konnte im Jahr 2022 eine wesentliche Erholung gekennzeichnet werden.

Die Kapitalausstattung und die liquiden Mittel der Titanic-Hotelgruppe sind zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses und Lageberichts ausreichend, die jederzeitige Zahlungsfähigkeit der Moonday Gendarmenmarkt Betreiber GmbH im Prognosezeitraum zu unterstützen und die Unternehmensfortführung zu ermöglichen

Unser Finanzmanagement ist darauf ausgerichtet, Verbindlichkeiten stets innerhalb der Zahlungsfrist zu begleichen und Forderungen innerhalb der Zahlungsziele zu vereinnahmen.

III. Schwesterunternehmen

In Berlin sind weitere zwei Hotelbetriebe (am Spittelmarkt und in der Chausseestraße) angesiedelt.

IV. Prognosebericht

Die Branchenentwicklung wird durch weitere Konsolidierung der Wettbewerber gekennzeichnet sein. Es wird mit einer deutlichen europaweiten Konzentration auf wenige Mitwettbewerber zu rechnen sein. Nach Wegfall der Corona-Einschränkungen erwarten wir eine sehr zeitnahe Erholung des Hotelmarktes und damit die Wiederkehr einer gesunden und nachhaltigen Auslastung.

Langfristige Verträge mit renommierten Dienstleistern werden unser Geschäft in den nächsten Jahren deutlich stabilisieren.

Unseren Mitarbeitereinsatz können wir durch unser Angebot flexibler Arbeitszeitmodelle im Service und in der Verwaltung aufrechterhalten.

Durch den Aufbau von strategischen Kooperationspartnern ist eine nachhaltige und positive Unternehmensentwicklung anvisiert. Dabei werden der durchschnittliche Umsatz und auch der Auslastungsgrad jährlich optimiert.

V. Chancen- und Risikobericht

Die Risiken im operativen Bereich sind durch die Corona-Pandemie seitens der Geschäftsleitung weiterhin sensibilisiert.

Die mittelbaren Risiken der künftigen Entwicklung sehen wir in einem sich verschärfenden Wettbewerbsumfeld bei stagnierenden Preisen.

Vor dem Hintergrund der finanziellen Stabilität in der Unternehmensgruppe sehen wir jedoch keine wesentlichen Risiken, die unsere Entwicklung beeinträchtigen oder unseren Bestand gefährden.

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	403.467,90	284.324,16
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	27.246,00	24.490,00
II. Sachanlagen	375.721,90	259.334,16
III. Finanzanlagen	500,00	500,00
B. Umlaufvermögen	1.188.321,22	1.308.788,03
I. Vorräte	188.678,73	148.837,05
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	852.540,54	801.559,55
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	400,00	3.224,58
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	147.101,95	358.391,43
C. Rechnungsabgrenzungsposten	150.558,08	169.961,99
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	9.999.202,74	8.923.866,96
Summe Aktiva	11.741.549,94	10.686.941,14
Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
B. Verlustvortrag	8.948.866,96	4.149.946,73
C. Jahresfehlbetrag	1.075.335,78	4.798.920,23
D. Nachrichtlich: nicht gedeckter Fehlbetrag (Passivausweis)	9.999.202,74	8.923.866,96
E. Rückstellungen	576.486,57	387.862,62
F. Verbindlichkeiten	11.165.063,37	10.299.078,52
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	11.127.239,10	9.462.574,25
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	37.824,27	836.504,27
Summe Passiva	11.741.549,94	10.686.941,14

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2022 - 31.12.2022 EUR	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR
1. Rohergebnis	14.825.536,81	5.106.013,98
2. Personalaufwand	4.907.662,69	1.990.826,09
a) Löhne und Gehälter	4.197.212,82	1.711.445,60
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	710.449,87	279.380,49
3. Abschreibungen	132.469,33	205.744,36
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	124.661,45	191.761,76
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	7.807,88	13.982,60
4. sonstige betriebliche Aufwendungen	10.813.785,65	7.681.307,97
davon Aufwendungen aus Währungsumrechnung	146,26	52,61
5. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	6.099,51	19.264,35
6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	25.201,95	46.320,14
7. Ergebnis nach Steuern	-1.047.483,30	-4.798.920,23
8. sonstige Steuern	27.852,48	0,00
9. Jahresfehlbetrag	1.075.335,78	4.798.920,23

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Gesellschaft (Moonday Gendarmenmarkt Betreibergesellschaft mbH; Sitz: Berlin; Registergericht: Amtsgericht Charlottenburg HRB 178363 B) ist nach den für sie geltenden handelsrechtlichen und den sie ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt worden.

Angaben, die wahlweise in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.

Nach den Größenmerkmalen gemäß § 267 (2) HGB ist die Gesellschaft eine mittelgroße Kapitalgesellschaft. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden bei der Erstellung des Anhangs in Anspruch genommen. In dem Geschäftsjahr waren durchschnittlich 112,25 Mitarbeiter (VJ: 98,25 Mitarbeiter) beschäftigt.

Die Gesellschaft ist buchmäßig überschuldet. Gleichwohl kann von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen werden.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Die Erstellung der Handelsbilanz erfolgte unter Beachtung der handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Buchführungs- und Bilanzierungsvorschriften.

Die Bewertung erfolgte entsprechend den Bestimmungen der HGB Vorschriften für Kapitalgesellschaften.

Die Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten wurden entsprechend der Generalnorm für Kapitalgesellschaften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung gem. § 264 Abs. 2 HGB bewertet. Die allgemeinen Bewertungsgrundsätze gem. § 252 Abs. 1 HGB wurden beachtet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten - vermindert um planmäßige, nutzungsbedingte Abschreibungen - angesetzt. Die Abschreibungen wurden nach der linearen Methode vorgenommen. Von der Bewertungsvereinfachung für geringwertige Wirtschaftsgüter bis 800,00 Euro wurde im Geschäftsjahr Gebrauch gemacht.

Die Entwicklung des Anlagevermögens und die Höhe der Abschreibungen ergeben sich aus dem Anlagenspiegel.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennwert angesetzt. Für erkennbare Risiken in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden keine Pauschalwertberichtigungen vorgenommen.

Die flüssigen Mittel sind zu Nominalbeträgen angesetzt.

Zum Bilanzstichtag waren Rechnungsabgrenzungsposten, welche in künftigen Wirtschaftsjahren als Aufwand aufzulösen sind, auszuweisen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Entwicklung des Anlagevermögens Anlagevermögen der Moonday Gendarmenmarkt Betreibergesellschaft mbH in EUR

	Hist. AK/HK 01.01.2022	Zugänge	Abgänge 2022	Abschreib. 2022	Abschreib. 2022	Buchwert 31.12.2022	Zuschreib. kumuliert
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	27.430,66	12.333,71	0,00	9.577,71	12.518,37	27.246,00
II. Sachanlagen BGA	525.448,33	259.633,64	28.162,16	115.083,74	381,19	7,91	375.721,90
III. Finanzanlagen	500,00	0,00	0,00	0,00	0,00	500,00
Summe Anlagevermögen	553.378,99	271.967,35	28.162,16	124.661,45	393.716,28	403.467,90

Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung Forderungen gegen Unternehmen an denen ein Beteiligungsverhältnis bestand, liegen am Bilanzstichtag nicht vor.

Forderungen gegenüber den Geschäftsführern im Sinne von § 285 Nr. 9c HGB bestanden in Höhe von 85.619,46 Euro (VJ: 59.436,87 Euro).

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden zum Bilanzstichtag in Höhe von 400,00 Euro (VJ: 3.224,58 Euro) ausgewiesen.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind keine Forderungen gegenüber den Gesellschaftern enthalten.

Der Posten "sonstige Rückstellungen" enthält nicht gesondert ausgewiesene Rückstellungen in Höhe von 91.580,33 Euro (VJ: 124.151,35 Euro), die im Wesentlichen für Rundfunkgebühren, Aushilfskräfte, Reservierungs- und Telefonkosten, Beiträge für den Arbeitsmedizinischen und Sicherheitstechnischen Dienst der Berufsgenossenschaft, Abfallbeseitigung, Musikergagen, Blumendekoration sowie Wartungen und Instandhaltungen der Aufzüge und Brandschutzeinrichtungen gebildet wurden.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt 11.127.239,10 Euro (VJ: 10.262.574,25 Euro). Diese verteilen sich wie folgt:

	Euro	Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	(VJ:	800.000,00)
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	82.102,43	(VJ:	103.531,02)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10.643.986,06	(VJ:	9.213.726,32)
sonstige Verbindlichkeiten	401.150,10	(VJ:	145.316,91)

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit zwischen ein und fünf Jahren bestanden insgesamt in Höhe von 37.664,27 Euro (VJ: 36.344,27 Euro), die sich wie folgt verteilen:

	Euro	Euro
erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	11.144,27	(VJ:	11.144,27)
sonstige Verbindlichkeiten	26.520,00	(VJ:	25.200,00)

Die Gesellschaft hat Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in Höhe von 160,00 Euro (VJ: 160,00 Euro).

Sonstige Angaben Vermerkungspflichtige Haftungsverhältnisse im Sinne des § 251 HGB, außerbilanzielle Geschäfte im Sinne des § 285 Nr. 3 HGB und sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne § 285 Nr. 3a HGB liegen zum Bilanzstichtag nicht vor.

Sonstige Pflichtangaben Mitglieder der Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Herrn Saim Aygün, Herrn Hüseyin Aygün und Herrn Aytac Hüseyin Aygün sowie Herrn Firat Aygün geführt.

Die Gesamtbezüge der Geschäftsführung im Sinne des § 285 Nr. 9 a HGB beliefen sich für das Wirtschaftsjahr 2022 auf 171.917,35 (VJ: 96.046,00 Euro).

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen keine Forderungen und Verbindlichkeiten.

sonstige Berichtsbestandteile

Berlin, den 31.10.2023

gez. Hüseyin Aygün, Geschäftsführer

gez. Aytac Hüseyin Aygün, Geschäftsführer

gez. Saim Aygün, Geschäftsführer

gez. Firat Aygün, Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 31.10.2023 festgestellt.