Medizinisches Versorgungszentrum am St. Josefs-Hospital Rheingau GmbH

Rüdesheim am Rhein

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31. Dezember 2020

Aktiva

	31.12.2020		31.12.2019
	EURO		EURO
A. Anlagevermögen:
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.00		4,00
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbl. Schutzrechte u. ähnl. Rechte u. Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten
II. Sachanlagen	18.490,00		25.397,00
III. Finanzanlagen:
sonstige Finanzanlagen	5.250,00		2.250,00
		23.744,00		27.651,00
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	153.184,27		158.696,37
2. Sonstige Vermögensgegenstände			78.903,14
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	112.771,07		284.055,78
		265.955,34		521.655,29
C. Rechnungsabgrenzungsposten		2.019,84
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		757.640,30		416.093,05
		1.049.359,48		965.399,34

Passiva

	31.12.2020		31.12.2019
	EURO		EURO
A. Eigenkapital:
I. Gezeichnetes/ festgesetztes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	10.000,00		10.000,00
III. Gewinn/Verlustvortrag	-451.093,05		-528.853,70
IV. Jahresüberschuss/ -fehlbetrag	-341.547,25		77.760,65
V. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	757.640,30		416.093,05
		0,00		0,00
B. Rückstellungen		145.905,43		169.797,05
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	63.253,03		2.835,41
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	824.428,02		777.377,48
3. Sonstige Verbindlichkeiten	15.773,00		15.389,40
		903.454,05		795.602,29
		1.049.359,48		965.399,34

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2020

	2020		2019
	EURO		EURO
1. Umsatzerlöse	2.071.118,28		2.198.695,21
2. Sonstige betriebliche Erträge	273.286,20		405.891,23
		2.344.404,48		2.604.586,44
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	-85.400,78		-91.793,80
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	-772.605,93		-896.480,57
		-858.006,71		-988.274,37
Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	-699.102,14		-673.012,78
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersvers.	-98.609,14		-88.435,77
		-797.711,28		-761.448,55
Zwischenergebnis		688.686,49		854.863,52
4. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-10.230,00		-10.984,69
5. Sonstige betriebliche Aufwendungen	-1.019.953,83		-766.155,31
		-1.030.183,83		-777.140,00
Zwischenergebnis		-341.497,34		77.723,52
6. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	106,88	106,88	37,13	37,13
7. Zinsen und ähnliche Aufwendungen
8. Steuern	-156,79	-156,79
9. Jahresüberschuss / Jahresfehlbetrag		-341.547,25		77.760,65

Th. Reckmeyer, Geschäftsführer

M. Bosch, Geschäftsführer

J. Gabriel, Geschäftsführer

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

1. Allgemeine Angaben

Die Medizinische Versorgungszentrum am St. Josefs-Hospital Rüdesheim GmbH hat ihren Sitz in Rüdesheim am Rhein und ist eingetragen in das Handelsregister B beim Amtsgericht Wiesbaden unter der Nummer 21788.

Die steuerbegünstigten Zweckbetriebe sind von der Körperschaftsteuer und der Gewerbesteuer befreit. Nicht befreit sind die steuerpflichtigen wirtschaftlichen Geschäftsbetriebe.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des HGB. Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 aufgestellt.

Die Gesellschaft erfüllt hinsichtlich der Bilanzsumme, der Umsatzerlöse und der im Jahresdurchschnitt beschäftigten Arbeitnehmer die Merkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 2 HGB.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen. Diese Annahme basiert auf der auch für die Zukunft geplanten Unterstützung durch die St. Josef Hospital Rheingau GmbH.

Aufgrund der Neufassung von § 277 Abs. 1 HGB durch das BilRUG haben sich keine Veränderungen in der Gewinn- und Verlustrechnung ergeben.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Anlagevermögen

Die Bewertung des Anlagevermögens erfolgt zu Anschaffungs- und Herstellungskosten, vermindert um die planmäßige lineare Abschreibung entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer. Geringwertige Anlagegüter (GWG), deren Anschaffungskosten- und Herstellungskosten zwischen 250,00 EUR und 1.000,00 EUR lagen, wurden im Jahr des Zugangs voll aktiviert und werden über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Abschreibungen auf den (dauerhaft) niedrigeren beizulegenden Wert. Sofern die Gründe für die Wertminderung zwischenzeitlich ganz oder teilweise entfallen sind, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den Anschaffungskosten.

Umlaufvermögen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Zweifelhafte Forderungen sind einzelwertberichtigt. Für das in den Forderungen enthaltene allgemeine Kreditrisiko ist eine Pauschalwertberichtigung berücksichtigt.

Die flüssigen Mittel wurden zum Nennwert angesetzt.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen enthalten sämtliche zum Bilanzstichtag erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Diese sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren jeweiligen Erfüllungsbeträgen bilanziert.

3. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagennachweis, erweitert um immaterielle Vermögensgegenstände und Finanzanlagen, dargestellt, der diesem Anhang abschließend beigefügt ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen haben sämtlich eine Laufzeit bis zu einem Jahr.

4. Sonstige Angaben

Leitungs- und Aufsichtsorgane

Organe der Gesellschaft sind:

	die Gesellschafterversammlung,
	die Geschäftsführung.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist ein 100 %-Tochterunternehmen der St. Josefs-Hospital Wiesbaden GmbH, Wiesbaden, und wird als solche in den Konzernabschluss der St. Josefs-Hospital Wiesbaden GmbH, Wiesbaden, zum 31. Dezember 2020 einbezogen.

Wiesbaden, den 30.01.2021

Martin Bosch, Geschäftsführer

Thomas Reckmeyer, Geschäftsführer

Jens Gabriel, Geschäftsführer

Anlagennachweis für das Jahr 2020 MVZ RÜD

	Entwicklung der Anschaffungswerte
	Anfangsbestand 01.01.2020	Zugänge	Umbuchungen	Abgang	Endbestand
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände und dafür geleistete Anzahlungen
1. Engeltich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	112.234,50	0,00	0,00	0,00	112.234,50
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Technische Anlagen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Einrichtungen und Ausstattungen	33.400,36	0,00	0,00	0,00	33.400,36
5. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Sonstige Finanzanlagen	2.250,00	3.000,00	0,00	0,00	5.250,00
	147.884,86	3.000,00	0,00	0,00	150.884,86

	Entwicklung der Abschreibungen
	Anfangsbestand 01.01.2020	Abschreibungen des Geschäftsjahres	Entnahme für Abgänge	Endbestand
	EUR		EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände und dafür geleistete Anzahlungen
1. Engeltich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	112.230,50	0,00	0,00	112.230,50
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Technische Anlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Einrichtungen und Ausstattungen	8.003,36	6.907,00	0,00	14.910,36
5. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Sonstige Finanzanlagen	0,00	0,00	0,00	0,00
	120.233,86	6.907,00	0,00	127.140,86

	RBW	Bilanz	Differenz

	EUR	EUR	EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände und dafür geleistete Anzahlungen
1. Engeltich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4,00	4,00	0,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	0,00	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Betriebsbauten einschließlich der Betriebsbauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00	0,00
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten einschließlich der Wohnbauten auf fremden Grundstücken	0,00	0,00	0,00
3. Technische Anlagen	0,00	0,00	0,00
4. Einrichtungen und Ausstattungen	18.490,00	18.490,00	0,00
5. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	0,00	0,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00	0,00	0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00	0,00	0,00
3. Sonstige Finanzanlagen	5.250,00	5.250,00	0,00
	23.744,00	23.744,00	0,00