Alexanderstraße Projektentwicklungs GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Umlaufvermögen	15.709.734,48	15.101.897,83
I. Vorräte	14.216.702,48	14.193.198,86
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	143.995,18	16.852,63
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	1.349.036,82	891.846,34
B. Rechnungsabgrenzungsposten	14.022,00	4.810,66
C. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.955.694,93	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	18.679.451,41	15.106.708,49

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	0,00	60.959,17
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	35.959,17	-3.612,45
III. Jahresfehlbetrag	3.016.654,10	-39.571,62
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	2.955.694,93	0,00
B. Einlagen stiller Gesellschafter	18.524.341,52	15.003.777,27
C. Rückstellungen	106.485,26	22.144,39
D. Verbindlichkeiten	48.624,63	19.827,66
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	48.624,63	19.827,66
Bilanzsumme, Summe Passiva	18.679.451,41	15.106.708,49

Anhang

für das Geschäftsjahr vom 01.Januar 2015 bis 31. Dezember 2015

A. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS
1. Grundsätzliche Angaben
Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB Anwendung.
Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246 ‑ 251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268‑274a, 276‑278, und unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252‑256a HGB erstellt.

B. ANGABEN ZU BILANZIERUNGS‑ UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZEN
1. Angaben zu Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden
1.1 Bilanzierungsmethoden
Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert ausgeübt.
1.2 Bewertungsmethoden
Die Bewertung wurde trotz einer bestehenden bilanziellen Überschuldung weiterhin unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen, da die durch die Gesellschafter getroffenen Maßnahmen zur Änderung der Finanzierungsstruktur der Gesellschaft zu einer positiven Fortführungsprognose führen.
Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.
Im Einzelnen erfolgte die Bewertung wie folgt:

UMLAUFVERMÖGEN
Vorräte
Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen
werden unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips entsprechend ihres Fertigungsgrades mit anteiligen Herstellungskosten bewertet. In die Herstellungskosten werden neben direkt zurechenbaren Kosten auch die Fertigungs‑ ,Materialgemeinkosten und Fremdkapitalzinsen einbezogen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
sind mit ihrem Nominalwert angesetzt.

Sonstige Vermögensgegenstände
sind mit ihren Nominalwerten, Zahlungsbeträgen oder Barwerten angesetzt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten
sind zum Nennwert bewertet.

Sonstige aktive Rechnungsabgrenzungsposten
sind zu Anschaffungskosten, bezogen auf den jeweiligen Gesamtbetrag unter Abzug planmäßiger, linearer Abschreibungen bewertet.

RÜCKSTELLUNGEN
Steuerrückstellungen
berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des voraussichtlichen Anfalls aufgrund des steuerlichen Gewinns dotiert.

Sonstige Rückstellungen
wurden in Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

VERBINDLICHKEITEN
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten, erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen, Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern und sonstige Verbindlichkeiten
sind zu Erfüllungsbeträgen angesetzt.

C. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ
1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1.1 Gesonderter Ausweis zusammengefasster Posten
In dem Posten Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zusammengefasst:

	EUR
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	17.078,80
Sonstige Vermögensgegenstände	126.916,38
	143.995,18

1.2 Restlaufzeiten
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben in voller Höhe eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

2 . Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Die Gesellschaft weist zum Bilanzstichtag einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 2.955.694,93 auf.

3 . Rückstellungen
3 .1 Gesonderter Ausweis zusammengefasster Posten
Unter den Rückstellungen sind folgende Posten zusammengefasst:

	EUR
Steuerrückstellungen	99.485,26
Sonstige Rückstellungen	7.000,00
	106.485,26

4 . Verbindlichkeiten
4 .1 Gesonderter Ausweis zusammengefasster Posten
In dem Posten Verbindlichkeiten sind folgende Posten zusammengefasst:

	EUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	22.987,83
Sonstige Verbindlichkeiten	25.636,80
	48.624,63

4 .2 Restlaufzeiten und Angaben zur Besicherung
Die Verbindlichkeiten haben insgesamt eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Verbindlichkeiten, die durch Pfand‑ oder ähnliche Rechte besichert sind bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

D. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN‑ UND VERLUSTRECHNUNG
1. Sonstige betriebliche Aufwendungen
Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von EUR 119.431,50 beinhalten Mietaufwendungen in Höhe von TEUR 42, Mietnebenkosten in Höhe von TEUR 25 und betriebliche Grundstücksaufwendungen in Höhe von TEUR 13.

E. SONSTIGE ANGABEN
1. Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse i.S.d. § 251 HGB bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

2. Einlagen atypisch stiller Gesellschafter
Die Einlagen atypisch stiller Gesellschafter in Höhe von nominal 15.000.000 EUR betreffen einzig die Einlage der DH-Capital GmbH & Co. KG vom 31.07.2014. Die Einlage wird ab dem 10.05.2015 gewinnunabhängig mit 5,0% p.a. verzinst. Der Wert von 18.524.341,52 laut Bilanz ergibt sich durch eine garantierte Gewinnzulage von 3.000.000, Zinsen und zuzurechnende Verluste und Gewinne. Die atypisch stille Gesellschaft ist auf unbestimmte Dauer geschlossen, kann jedoch mit einer Frist von 3 Monaten beidseitig gekündigt werden. Der stille Gesellschafter ist an Gewinn und Verlust, an den stillen Reserven sowie Firmenwert mit einer Quote von 15% beteiligt. Verluste werden dem stillen Gesellschafter auch insoweit zugerechnet, als Sie den Betrag seiner Einlage überschreiten. Maßgeblich für die Gewinn- und Verlustverteilung ist das Ergebnis des Jahresüberschusses vor Körperschaftsteuer und Ergebnisanteil des stillen Gesellschafters. Ein Rangrücktritt gegenüber sämtlichen Forderungen anderer Gläubiger für den Insolvenzfall ist vereinbart.
3. Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer nach Gruppen
Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft keine Arbeitnehmer.

4. Gesellschaftsorgane
4.1 Geschäftsführung
Geschäftsführer der Gesellschaft war im Berichtsjahr:

•	Herr Achaz v. Oerzen, Berlin

4.2. Gesamtbezüge der aktiven und früheren Organmitglieder
Da nur ein Geschäftsführer Bezüge von der Gesellschaft erhalten hat und sich demnach seine Bezüge aus der Angabe nach § 285 Satz 1 Nr. 9 Buchstabe a HGB ableiten lassen, wird von der Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

F. UNTERSCHRIFT GEMÄß § 245 HGB
Alexanderstraße Projektentwicklungs GmbH,
Berlin

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2015 bis 31. Dezember 2015

Berlin, 01. September 2016

Achaz v. Oertzen

(Geschäftsführer)

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.10.2016 festgestellt.

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