HR Hotel Estate Neuperlach GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Amtsgericht Berlin-Charlottenburg, HRB 151411-B

Bilanz zum 31. Dezember 2017

Aktiva

	31.12.2017		31.12.2016
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken		20.568.423,00		20.810.099,89
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		444.865,78
- davon Forderungen gegen nahestehende Unternehmen EUR 0,00 (i. Vj. EUR 444.865,78) -
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	14.248.479,98		13.161.842,15
- davon Forderungen gegen Gesellschafter EUR 14.248.479,98 (i. Vj. EUR 13.161.842,15) -
3. Sonstige Vermögensgegenstände	43.233,95	14.291.713,93	11.478,00	13.618.185,93
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		68.013,26		379.655,96
		14.359.727,19		13.997.841,89
C. Rechnungsabgrenzungsposten		159.399,00		194.831,58
- davon Disagio EUR 159.399,00 (i. Vj. EUR 194.831,58) -
		35.087.549,19		35.002.773,36
Passiva
		31.12.2017 EUR		31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag		1.804.187,29		879.412,84
III. Jahresüberschuss		828.421,43		924.774,45
		2.657.608,72		1.829.187,29
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen		314.364,68		171.585,22
2. Sonstige Rückstellungen		3.275,00		1.800,00
		317.639,68		173.385,22
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern		31.949.947,68		32.471.740,20
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		161.875,71		147.601,85
- davon gegenüber nahestehenden Unternehmen EUR 8.969,36 (i. Vj. EUR 0,00) -
3. Sonstige Verbindlichkeiten		477,40		380.858,80
- davon gegenüber verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (i. Vj. EUR 108.213,59) -
- davon gegenüber nahestehenden Unternehmen EUR 0,00 (i. Vj. EUR 239.934,67) -
- davon aus Steuern EUR 477,40 (i. Vj. EUR 32.710,54) -
		32.112.300,79		33.000.200,85
		35.087.549,19		35.002.773,36
Haftungsverhältnisse		74.012.229,95		75.214.162,82
davon gegenüber verbundenen Unternehmen		36.222.772,01		36.814.346,42
davon gegenüber nahe stehenden Unternehmen		37.789.457,94		38.399.816,40

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

I. Allgemeine Angaben

Die HR Hotel Estate Neuperlach GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Berlin-Charlottenburg unter der Registernummer HRB- 151411-B.

Der Jahresabschluss der HR Hotel Estate Neuperlach GmbH, Berlin, (im Folgenden kurz "Estate Neuperlach" oder "Gesellschaft") wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Gesellschaft ist kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 288 Abs. 1 Nr. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Der Abschluss umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Nahestehende Unternehmen sind alle Gesellschaften, die mittelbar oder unmittelbar von dem Geschäftsführer und mittelbaren Gesellschafter Ruslan Husry gehalten werden und nicht verbundene Unternehmen sind.

II. Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden

1. Allgemeine Angaben

Zum Vorjahr haben sich keine wesentlichen Änderungen in der Darstellungsweise ergeben.

2. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

Die Sachanlagen des Anlagevermögens werden bei Zugang zu Anschaffungskosten aktiviert und anschließend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear zeitanteilig abgeschrieben.

Grundstücke und Gebäude des Anlagevermögens werden mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert, soweit eine voraussichtlich dauerhafte Wertminderung eingetreten ist. Im Fall des Wegfalls der Gründe für außerplanmäßige Abschreibungen werden entsprechend den gesetzlichen Vorschriften Wertaufholungen vorgenommen.

Aufwendungen für die Teil- oder Komplettsanierung von Gebäuden werden aktiviert, soweit sie zu einer über den ursprünglichen Zustand hinausgehenden wesentlichen Verbesserung der Gebäude, über den ursprünglichen Zustand hinaus, führen. Angesetzt werden die zulässigen Mindestherstellungskosten. Eine Aktivierung von Finanzierungskosten erfolgt nicht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bzw. dem niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrieben.

Die liquiden Mittel sind zum Nennwert am Bilanzstichtag angesetzt und bestehen in Euro.

Rechnungsabgrenzungsposten werden für Ausgaben bzw. Einnahmen vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand bzw. Ertrag einer bestimmten Zeit nach dem Stichtag sind, gebildet.

3. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

Das gezeichnete Kapital wurde voll eingezahlt und ist zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen sind so bemessen, dass die erkennbaren Risiken, drohende Verluste und ungewissen Verpflichtungen berücksichtigt sind. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Eine Abzinsung der Rückstellung erfolgt, soweit ihre Restlaufzeit über ein Jahr beträgt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Derivative Finanzinstrumente bestehen nicht.

4. Fremdwährungsumrechnung

Es existieren keine Fremdwährungspositionen.

5. Latente Steuern

Im Geschäftsjahr 2017 und 2016 waren keine latenten Steuern zu bilden.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Sachanlagen umfassen Grundstück und Gebäude des Mercure Hotel München Neuperlach Süd, das an das nahestehende Unternehmen Hotels by HR München-Neuperlach GmbH vermietet ist.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 14.248 (Vorjahr: TEUR 13.162) bestehen in voller Höhe gegen die Gesellschafterin HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin.

Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten beinhalten Abgrenzungen für Unterschiedsbeträge gemäß § 250 Abs. 3 HGB, in Höhe von TEUR 159 (Vorjahr TEUR 195). Die Rechnungsabgrenzungsposten werden ratierlich über die jeweilige Restlaufzeit aufgelöst.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31. Dezember 2017 unverändert TEUR 25. Alleingesellschafter ist die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin.

Rückstellungen

Es bestehen Rückstellungen für Körperschaftsteuer in Höhe von TEUR 314 (Vorjahr: TEUR 172).

In den sonstigen Rückstellungen sind im Wesentlichen Rückstellungen für Jahresabschlusskosten in Höhe von TEUR 3 (Vorjahr: TEUR 2) enthalten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte, Kontenverpfändung, Sicherungsabtretung der Mieteinkünfte, Anteilsverpfändung und weitere Sicherheiten besichert. Ihre Restlaufzeit stellt sich wie folgt dar:

	mit Restlaufzeit bis zu 1 Jahr		mit Restlaufzeit von 1 bis 5 Jahren		mit Restlaufzeit über 5 Jahren		durch Grundpfandrechte gesichert
	2017 TEUR	2016 TEUR	2017 TEUR	2016 TEUR	2017 TEUR	2016 TEUR	2017 TEUR	2016 TEUR
Gegenüber anderen Kreditgebern	549	522	31.401	2.366	0	29.584	31.950	32.472

Mit CAERUS Real Estate Debt Lux S.C.A, Luxemburg, und anderen verbundenen Unternehmen besteht ein Darlehensvertrag über insgesamt TEUR 110.000 und einer Laufzeit bis 30. Juni 2022. Die aktuelle Inanspruchnahme der Gesellschaft beträgt TEUR 31.950 (Vorjahr: TEUR 32.472). Die Kreditbedingungen wurden im Geschäftsjahr vollständig eingehalten. Zu den aus diesem Vertrag bestehenden Haftungsverhältnissen vgl. Abschnitt V.

Alle übrigen Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aus einem Asset Management Vertrag mit zehnjähriger Laufzeit besteht eine jährliche Verpflichtung in Höhe von TEUR 60.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 2.682 (Vorjahr: TEUR 2.794) wurden im Inland erzielt und resultieren vollständig aus der Vermietung des Mercure Hotel München Neuperlach Süd in der Rudolf-Vogel-Bogen 3, 81739 München, an nahestehende Unternehmen.

V. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Aus dem Darlehensvertrag mit der CAERUS Real Estate Debt Lux S.C.A, Luxemburg, und anderen verbundenen Unternehmen in Höhe von insgesamt TEUR 110.000 besteht eine gesamtschuldnerische Haftung für die Mitdarlehensnehmer. Die Darlehensverbindlichkeiten aller Gesamtschuldner betragen zum 31. Dezember 2017 TEUR 105.962. Hiervon bilanziert die Gesellschaft TEUR 31.950. Die gesamtschuldnerische Haftung beträgt TEUR 74.012. Davon betreffen TEUR 36.223 verbundene Unternehmen und TEUR 37.789 nahe stehende Unternehmen. Zur Besicherung der gesamtschuldnerischen Haftung bestehen dieselben Sicherheiten, wie für die eigene Inanspruchnahme, insbesondere eine Gesamtgrundschuld über TEUR 110.000 sowie die weiteren bereits unter den Verbindlichkeiten genannten Sicherheiten.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine Mitarbeiter.

Konzernverhältnisse

Gesellschafter ist die HR Zweite Hotel Estate Holdings GmbH, Berlin. Auf die Aufstellung eines Konzernabschlusses wird auf Ebene des Mutterunternehmens auf Grund der größenabhängigen Befreiung des § 293 Abs. 1 HGB, insbesondere der Umsatzerlöse und der durchschnittlichen Anzahl der beschäftigten Arbeitnehmer, verzichtet.

Mitglieder der Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr 2017 gehörten der Geschäftsführung an:

•	Herr Ruslan Husry

Der Geschäftsführer befindet sich nicht im Anstellungsverhältnis mit der Gesellschaft und erhält keine Bezüge.

Berlin, den 31. Juli 2018

HR Hotel Estate Neuperlach GmbH

Geschäftsführung

Lauralex Hotel Property Neuperlach GmbH