AIMAG Allgemeine Immobilien-Management GmbH

München

Jahresabschluss zum 30. September 2008

BILANZ zum 30. September 2008

AIMAG Allgemeine Immobilien-Management GmbH, München

AKTIVA

	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		2.562,46	2.605,46
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		2.743,00	3.166,50
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	20.214,00		20.214,00
2. Beteiligungen	373.080,52	393.294,52	203.080,52
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	83,43		1.459,10
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	30,20		30,20
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	60,40		181,20
4. sonstige Vermögensgegenstände	10.301,32	10.475,35	7.263,87
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr Euro 1.043,16 (Euro 1.093,25)
II. Wertpapiere
1. sonstige Wertpapiere		1.265,00	1.265,00
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		49.672,77	313.703,04
C. Rechnungsabgrenzungsposten		998,61	1.026,88
		461.011,71	553.995,77
PASSIVA
	Euro	Geschäftsjahr Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		300.000,00	300.000,00
II. Kapitalrücklage		91.478,81	91.478,81
III. Verlustvortrag		-277.115,07	151.793,11
IV. Jahresfehlbetrag		-80.269,60	-428.908,18
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	20.923,11		20.923,11
2. sonstige Rückstellungen	18.247,76	39.170,87	25.256,89
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	256.434,00		256.000,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 434,00 (Euro 0,00)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.669,19		9.517,25
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 9.669,19 (Euro 9.517,25)
3. sonstige Verbindlichkeiten	121.643,51	387.746,70	127.934,78
- davon aus Steuern Euro 2.759,40 (Euro 2.615,54)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 119.560,02 (Euro 125.648,15)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren Euro 930,62 (Euro 1.133,76)
		461.011,71	553.995,77

Anhang zum 30. September 2008

AIMAG Allgemeine Immobilien-Management GmbH

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der AIMAG Allgemeine Immobilien-Management GmbH zum 30. September 2008 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde überwiegend der Vermerk in der Bilanz gewählt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

II. Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

- Immaterielle Vermögensgegenstände

Erworbene immaterielle Anlagenwerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert, sofern nicht niedrigere Werte beizulegen waren.

- Sachanlagevermögen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.

- Finanzanlagen

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten ggf. berichtigt auf den niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Die Beteiligungsliste ist unter Punkt IV "Sonstige Angaben" aufgeführt.

- Forderungen

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

- Wertpapiere des Umlaufvermögens

Die Wertpapiere des Umlaufvermögens sind entsprechend dem strengen Niederstwertprinzip mit dem Buchwert zum 30. September 2008 aktiviert.

- Rückstellungen

Die Rückstellungen sind nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bewertet.

- Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Zur Verbesserung der Klarheit und Übersichtlichkeit werden die Angaben im Zusammenhang mit den Verbindlichkeiten (Restlaufzeit) in dem nachfolgend dargestellten Verbindlichkeitenspiegel zusammengefasst:

	Stand 30.09.2007 Euro	Restlaufzeit bis 1 Jahr Euro	Restlaufzeit zwischen 1 und 5 Jahren Euro	Restlaufzeit mehr als 5 Jahre Euro
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	256.000,00	0,00	256.000,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	9.669,19	9.669,19	0,00	0,00
sonstige Verbindlichkeiten	121.643,51	119.560,02	1.152,87	930,62
	387.746,70	129.663,21	257.152,87	930,62

III. Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus dem nachfolgenden Bruttoanlagenspiegel.

Bruttoanlagenspiegel zum 30. September 2008

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	Stand 01.10.2007 €	Zugänge €	Umbuchung €	Abgänge €	Stand 30.09.2008 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Werten	79.757,00	0,00	0,00	0,00	79.757,00
Immaterielle Vermögensgegenstände	79.757,00	0,00	0,00	0,00	79.757,00
II. Sachanlagevermögen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	45.837,38	577,94	0,00	0,00	46.215,32
Sachanlagen	45.637,38	577,94	0,00	0,00	46.215,32
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	43.713,00		0,00	0,00	43.713,00
2. Beteiligungen	517.777,23	212.200,00	0,00	266,81	729.710,42
	561.490,23	212.200,00	0,00	266,81	773.423,42
	686.864,61	212.777,94	0,00	266,81	899.395,74

	Abschreibung/Zuschreibung					Buchwert 30.09.2008 €	Buchwert 30.09.2007 €
	Stand 01.10.2007 €	Abschreibung €	Zuschreibung €	Anlagenabgang €	Stand 30.09.2008 €	Buchwert 30.09.2008 €	Buchwert 30.09.2007 €
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Werten	77.151,54	43,00	0,00	0,00	77.194,54	2.562,46	2.605,46
Immaterielle Vermögensgegenstände	77.151,54	43,00	0,00	0,00	77.194,54	2.562,46	2.605,46
II. Sachanlagevermögen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	42.470,68	1.001,44	0,00	0,00	43.472,32	2.743,00	3.166,50
Sachanlagen	42.470,88	1.001,44	0,00	0,00	43.472,32	2.743,00	3.166,50
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	23.499,00	0,00	0,00	0,00	23.499,00	20.214,00	20.214,00
2. Beteiligungen	314.696,71	41.933,19	0,00	0,00	356.629,90	373.080,52	203.080,52
	338.195,71	41.933,19	0,00	0,00	380.128,90	393.294,52	223.294,52
	457.816,13	42.977,63	0,00	0,00	500.795,79	395.599,98	229.066,48

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr i. H. v. Euro 1.043,16.

Steuerrückstellungen

Die unter den Steuerrückstellungen ausgewiesene Rückstellung für latente Steuern in Höhe von € 20.923,11 besteht für steuerliche Verlustzuweisungen aus Beteiligungen an Personengesellschaften aus Vorjahren; Grundlage für die Ermittlung war dabei ein künftiger Ertragsteuersatz von 15 v.H. zuzüglich Solidaritätszuschlag von 5,5 v.H.

IV. Sonstige Angaben

Angaben über Unternehmen mit Anteilsbesitz

Die Gesellschaft war im Berichtsjahr an folgenden Unternehmen unmittelbar bzw. mittelbar zu mindestens 20 v. H. beteiligt:

	Beteiligungsquote in %	Eigenkapital in €	letztes Jahresergebnis in €
Beteiligungen an Kapitalgesellschaften
Composita Grundstücksverwaltungs GmbH, München	50%	25.600,00	3.465,13
AIMAG Wohnbau GmbH, München	100%	25.000,00	-34.927,75
AIMAG Beteiligungsverwaltungs GmbH, München	100%	25.000,00	-194,94
Projektgesellschaft München Berg-am-Laim-Str. 125 Verwaltungs GmbH, München	45%	30.000,00	3.266,17
Wohnpark Aubing Verwaltungs-GmbH, München	25%	25.000,00	3.160,73
	Beteiligungsquote in %	Eigenkapital in €	letztes Jahresergebnis in €
Beteiligungen an Personengesellschaften
Hanse Bürozentrum GmbH & Co. Bauprojekt KG, München	50%	50.000,00	-286.855,47
Projektgesellschaft München Berg-am-Laim Str. 125 GmbH & Co. KG, München	45%	310.000,00	-260.628,98
Wohnpark Aubing GmbH & Co. Bauprojekt KG, München	25%	50.000,00	-86.776,56

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Wirtschaftsjahres wurden die Geschäfte der AIMAG Allgemeine Immobilien-Management GmbH geführt durch die Herren

	Wilhelm Belschner, Bankkaufmann
	Anton Bachhäubl, Bankkaufmann

V. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von € 80.269,60 auf neue Rechnung vorzutragen.

München, 29. 12. 09

Wilhelm Belschner

Anton Bachhäubl