Terrafinanz Baubetreuungs GmbH

München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

Aktiva

	Stand am 31.12.2006		Stand am 31.12.2005 €
	€	€	Stand am 31.12.2005 €
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	3.291.777,47		3.360.613,47
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1,51	3.291.778,98	1,51
II. Finanzanlagen
Beteiligungen		625.000,00	1.165.536,62
		3.916.778,98	4.526.151,60
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Vermietung	2.503,37		3.077,96
2. Sonstige Vermögensgegenstände	165.395,06	167.898,43	74.656,87
II. Guthaben bei Kreditinstituten		993,87	582,36
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.726.846,96	925.751,40
		5.812.518,24	5.530.220,19
Passiva
	Stand am 31.12.2006		Stand am 31.12.2005 €
	€	€	Stand am 31.12.2005 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		51.129,19	51.129,19
II. Verlustvortrag		- 976.880,59	- 58.611,26
III. Jahresfehlbetrag		- 801.095,56	- 918.269,33
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		1.726.846,96	925.751,40
		0,00	0,00
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen		40.500,00	33.100,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.731,42		3.409,18
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	5.331.989,56		4.841.761,18
3. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	245.587,93		174.421,64
4. Verbindlichkeiten gegenüber nahestehenden Unternehmen	189.508,01		77.213,32
5. Sonstige Verbindlichkeiten	201,32		400.314,87
- davon aus Steuern: € 0,00 (i.VI.: € 0,00)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 0,00 (i.VI: € 0,00)
		5.772.018,24
		5.812.518,24	5.530.220,19

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2006

Allgemeine Angaben

Die GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Von den ihr eingeräumten Erleichterungen der Aufstellung der Bilanz gemäß § 266 Abs. 1 HGB, der Gewinn- und Verlustrechnung gemäß § 276 HGB und des Anhangs gemäß § 288 HGB macht die Gesellschaft teilweise Gebrauch. Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde gemäß § 264 Abs. 1 S. 3 HGB verzichtet.

Als Wohnungsunternehmen hat die Gesellschaft die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung nach dem Formblatt bzw. den Gliederungsvorschriften gem. Formblatt VO aufgestellt.

Die Bilanz der Gesellschaft weist zum 31. Dezember 2006 einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von € 1.726.846,96 aus. Ein buchmäßiger Fehlbetrag ist grundsätzlich nicht geeignet, eine Überschuldung der Gesellschaft i. S. der Insolvenzordnung festzustellen.

Darüber hinaus hat sich die Gesellschafterin TEWO Bau GmbH & Co. KG in einer gesonderten Erklärung verpflichtet, die Liquidität des Unternehmens jederzeit zu gewährleisten und hinsichtlich etwaiger Rückzahlungsansprüche gegen die Terrafinanz Baubetreuungs GmbH aus der Liquiditätszusage unwiderruflich hinter sämtliche Forderungen derzeitiger und künftiger Gläubiger in der Weise zurückzutreten, dass ihre Forderung nur aus einem zukünftigen Bilanzgewinn oder aus einem Liquiditätsüberschuss oder aus sonstigem die übrigen Verbindlichkeiten der Terrafinanz Baubetreuungs GmbH übersteigenden Vermögen zu bedienen ist.

Die Vorschriften des § 64 GmbHG sind deshalb unbeachtlich.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten, solche mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der steuerlichen Nutzungsdauer ermittelt. Bei dauerhafter Wertminderung erfolgt eine außerplanmäßige Abschreibung auf den niedrigeren beizulegenden Wert.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bzw. dem am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert, bzw. mit dem am Bilanzstichtag niedrigen beizulegenden Wert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenommen.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und Ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung mit dem Kurs am Tag des Geschäftsvorfalls umgerechnet. Kursverluste bis zum Abschlussstichtag werden berücksichtigt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Anlageposten mit ihren historischen Anschaffungs- und Herstellungskosten und den kumulierten Abschreibungen ist in nachstehendem Anlagespiegel dargestellt.

	Anschaffungs-/ Herstellkosten €	Zugänge €	Abgänge €	Abschreibungen kumuliert €
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	4.297.829,03	0,00	0,00	1.006.051,56
2. Andere Anlagen, Betriebs- und und Geschäftsausstattung	1.470,59	0,00	0,00	1.469,08
	4.299.299,62	0,00	0,00	1.007.520,64
II. Finanzanlagen
Beteiligungen	1.468.491,92	62.445,20	0,00	905.937,12
	5.767.791,54	62.445,20	0,00	1.913.457,76

	Buchwert 31.12.2006 €	Buchwert 31.12.2005 €	Abschreibung 2006 €
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	3.291.777,47	3.360.613,47	68.836,00
2. Andere Anlagen, Betriebs- und und Geschäftsausstattung	1,51	1,51	0,00
	3.291.778,98	3.360.614,98	68.836,00
II. Finanzanlagen
Beteiligungen	625.000,00	1.165.536,62	602.981,82
	3.916.778,98	4.526.151,60	671.817,82

Forderungen / sonstige Vermögensgegenstände

Die ausgewiesenen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben in vollem Umfang Restlaufzeiten von bis zu einem Jahr.

Gezeichnetes Kapital

Zum Bilanzstichtag betrug das gezeichnete Kapital € 51.129,19 (DM 100.000,00).

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten haben in Höhe von T€ 362 eine Restlaufzeit bis zu 1 Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von € 5.331.989,56 betreffen in voller Höhe die TEWO Bau GmbH & Co. KG, München.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Abschreibung auf Finanzanlagen

Im Berichtsjahr wurde der 40%ige Beteiligungsansatz an der Terrafinanz Immobilien GmbH auf den niedrigeren beizulegenden Wert in Höhe von T€ 603 (i. Vj.: T€ 303) abgeschrieben.

Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Gemäß § 268 Abs. 7 HGB waren zum Bilanzstichtag keine der in § 251 HGB bezeichneten Haftungsverhältnisse anzugeben.

Verhältnisse zu nahestehenden Unternehmen

Unter nahestehenden Unternehmen werden alle Unternehmen erfasst, an denen Frau Kirsten Riegel, Herr Axel Blum und Herr Jürgen Blum direkt oder indirekt beteiligt sind und die nicht unter den verbundenen Unternehmen bzw. Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, ausgewiesen werden.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr kein Personal.

Organe der Gesellschaft

Mitglieder der Geschäftsführung sind:

Herr Axel Blum

Dipl.-oec.

(Alleinvertretung)

Herr Jürgen Blum

Assessor jur.

(Alleinvertretung)

Die Gesellschaft wird durch die Geschäftsführer einzeln vertreten.

Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist an folgenden Unternehmen i.S.d. § 271 Abs. 1 HGB beteiligt:

	Anteile in %	Eigenkapital zum 31.12.2006 T€	Jahresergebnis 2006 T€
Terrafinanz Immobilien GmbH, München	40,00	486	- 249

Konzernverhältnisse / Offenlegung

Das Stammkapital wird zu 100 v. H. von der TEWO Bau GmbH & Co. Kommanditgesellschaft, München gehalten.

Die TEWO Bau GmbH & Co. Kommanditgesellschaft, München stellt als Mutterunternehmen zum 31. Dezember 2006 einen freiwilligen Konzernabschluss auf, in den die Gesellschaft einbezogen wird.

München, 22. November 2007

Terrafinanz Baubetreuungs GmbH, München

Axel Blum, Geschäftsführer

Jürgen Blum, Geschäftsführer