Heimstaden Berlin Residential 127 GmbH (vormals: A.R.O. 12 GmbH)

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		8.696.748,32		8.460.902,45
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		93.359,34		64.902,73
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		386.711,41		115.274,84
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		11.616,59		64.010,19
C. Rechnungsabgrenzungsposten		483,98		0,00
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		26.565,90		939.083,94
Summe Aktiva		9.215.485,54		9.644.174,15
PASSIVA
	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage		1.288.000,00		88.000,00
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		-1.052.083,94		-665.756,12
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		-287.481,96		-386.327,82
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		26.565,90		939.083,94
B. Rückstellungen		1.699,87		3.379,55
C. Verbindlichkeiten		9.213.785,67		9.640.794,60
D. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passiva		9.215.485,54		9.644.174,15

Anhang 2020

A.R.O. 12 GmbH, Berlin

Allgemeines

Der Jahresabschluss der A.R.O. 12 GmbH, Berlin (Amtsgericht Berlin Charlottenburg, HRB 134706 B) wurde nach dem Handelsgesetzbuch sowie dem GmbH-Gesetz in Euro nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

Von den größenabhängigen Erleichterungen nach den §§ 264 Abs. 1 Satz 3, 274a, 288 und 326 HGB wird bei der Aufstellung und Offenlegung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht.

Der Abschluss wurde in Anlehnung an die Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten bewertet und um planmäßige Abschreibungen vermindert. Die Vermögensgegenstände wurden entsprechend der Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Die Vorräte beinhalten noch nicht abgerechnete Leistungen aus der Betriebskostenabrechnung.

Die Bewertung erfolgte zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Wertabschlägen für Leerstand. Des Weiteren werden zum Verkauf bestimmte Grundstücke mit fertigen Bauten unter den Vorräten ausgewiesen. Sie werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie Bankguthaben erfolgt zum Nennwert unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips.

Aufgrund einer gesetzlichen Änderung werden Mietkautionen nicht mehr im eigenen Vermögen gehalten, sondern auf einem insolvenzgesicherten Konto bei der Hamburger Sparkasse AG verwaltet. Die Mietkautionen sind daher nicht dem Vermögen der Gesellschaft zuzurechnen. Aus diesem Grund sind weder Vermögensgegenstände noch Verpflichtungen aus Mietkautionen bilanziert. Diese werden unter der Bilanz als Treuhandvermögen und Treuhandverbindlichkeiten ausgewiesen (TEUR 64, VJ TEUR 57).

Es bestehen zum Bilanzstichtag aktive Steuerlatenzen in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 0). Die Gesellschaft hat von dem Aktivierungswahlrecht des § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB Gebrauch gemacht und latente Steuern bilanziert. Die Gesellschaft hat im Berichtsjahr latente Steuern auf bestehende körperschaftsteuerlichen Verlustvorträge gebildet, soweit innerhalb der nächsten fünf Jahre eine Verlustverrechnung zu erwarten ist. Der Berechnung der latenten Steuern liegt ein effektiver Steuersatz von 16 zugrunde, der sich voraussichtlich im Zeitpunkt des Abbaus der Differenzen ergeben wird.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Das voll eingezahlte gezeichnete Kapital beträgt TEUR 25 und wird zum Nennwert bilanziert.

Die Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 379 (Vorjahr: TEUR 107) gegenüber der Gesellschafterin Akelius GmbH.

Es bestehen keine Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen resultieren in Höhe von TEUR 8.297 (Vorjahr: TEUR 8.660) aus Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Akelius GmbH.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten haben in Höhe von TEUR 34 (Vorjahr TEUR 33) eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und in Höhe von TEUR 146 (Vorjahr TEUR 140) eine Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren. Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen in Höhe von TEUR 627 (Vorjahr TEUR 666). Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind in voller Höhe durch Grundpfandrechte besichert.

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Sonstiges

1. Mutterunternehmen

Die Akelius GmbH, Berlin, ist zu 94,9 % an der Gesellschaft beteiligt.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Akelius Residential Property AB, Danderyd/Schweden, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, sowie in den Konzernabschluss der Akelius Apartments Ltd. mit Sitz in Nikosia/Zypern, die den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss der Akelius Residential Property AB ist am Sitz dieser Gesellschaft erhältlich und wird im schwedischen Handelsregister (Bolagsverket) unter der Registernummer 556156-0383 veröffentlicht. Dieser Konzernabschluss wird nach den von der EU übernommenen IFRS aufgestellt.

2. Sonstige Angaben

Der Gesamtbetrag der ausschüttungsgesperrten Beträge im Sinne des § 268 Abs. 8 HGB umfasst TEUR 0 (Vorjahr TEUR 0). Es handelt sich dabei ausschließlich um den Betrag aus der Aktivierung aktiver latenter Steuern.

3. Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigt keine Arbeitnehmer.

Berlin, den 29. September 2021

Ralf Spann

Leiv Synnes

Jordan Milewicz

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 03. November 2021