City-Hotel-Betriebs-GmbH.

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz

Aktiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Anlagevermögen	146.317,00	166.842,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00	1,00
II. Sachanlagen	144.816,00	165.341,00
III. Finanzanlagen	1.500,00	1.500,00
B. Umlaufvermögen	620.083,87	429.551,62
I. Vorräte	1.000,00	1.000,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	66.646,76	21.818,93
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	552.437,11	406.732,69
C. Rechnungsabgrenzungsposten	551,00	135,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	766.951,87	596.528,62

Passiva
	31.12.2015 EUR	31.12.2014 EUR
A. Eigenkapital	405.903,18	371.689,71
I. gezeichnetes Kapital	25.564,60	25.564,60
II. Gewinnvortrag	346.125,11	246.025,92
III. Jahresüberschuss	34.213,47	100.099,19
B. Rückstellungen	45.653,00	44.766,15
C. Verbindlichkeiten	315.395,69	180.072,76
Bilanzsumme, Summe Passiva	766.951,87	596.528,62

Anhang

1. Anwendung der gesetzlichen Vorschriften

Der Jahresabschluss 2015 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.

Die Gesellschaft ist zum 31. Dezember 2015 eine kleine Gesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungsregeln des § 288 HGB wurde Gebrauch gemacht.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) vorgenommen.

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Die Anlagengegenstände werden nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear bzw. degressiv abgeschrieben.

Betragen die Anschaffungs- oder Herstellungskosten für ab dem 1. Januar 2008 angeschaffte Wirtschaftsgüter mehr als € 150,00, aber höchstens € 1.000,00 netto, so ist gemäß § 6 Abs. 2a EStG steuerlich ein Sammelposten zu bilden. Der Sammelposten ist im Jahr seiner Anschaffung oder Herstellung und den vier darauf folgenden Jahren zu jeweils 20 % abzuschreiben. Da der Posten insgesamt von untergeordneter Bedeutung ist, steht nach Auffassung des HFA (Hauptfachausschuss des Institutes der Wirtschaftsprüfer) der Bildung eines Sammelpostens auch für den handelsrechtlichen Jahresabschluss nichts entgegen.

Ab dem Veranlagungszeitraum 2010 besteht ein Wahlrecht, die Sofortabschreibung für geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis zu € 410,00 oder die Poolabschreibung für alle Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten zwischen € 150,00 und € 1.000,00 anzuwenden. Ab 2010 wird das Wahlrecht zugunsten der Sofortabschreibung ausgeübt.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Für die Vorräte wurde ein Festwert angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen; der Wertansatz erfolgt mit dem Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten in Höhe von € 305.306,68 (Vorjahr € 169.983,75) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Es bestehen Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 1.486,06 (Vorjahr € 22.507,60) sowie im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von € 0,00 (Vorjahr € 74,81).

In den Verbindlichkeiten in Höhe von insgesamt € 315.395,69 (Vorjahr € 180.072,76) sind keine Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als 5 Jahren enthalten; zwei Gläubiger haben Rangrücktrittserklärungen über insgesamt € 10.089,01 (Vorjahr € 10.089,01) abgegeben.

4. Ergebnisverwendung

Der Bilanzgewinn in Höhe von € 380.338,58 (Jahresüberschuss 2015 in Höhe von € 34.213,47 erhöht um den Gewinnvortrag von € 346.125,11) wird auf neue Rechnung vorgetragen.

5. Sonstige Angaben

Geschäftsführer

Zur Geschäftsführung im Geschäftsjahr sind Frau Dr. Annegreth Schütze und Frau Christel Herda bestellt. Beide Geschäftsführerinnen sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Angabe der Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

1.1.2015 - 31.12.2015

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 10.089,01 EUR.

1.1.2014 - 31.12.2014

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beträgt 10.089,01 EUR.

sonstige Berichtsbestandteile

Düsseldorf, 16.05.2017

gez. Christel Herda

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.