RE TEXTIL Deutschland GmbH

Polch

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Engeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		22.177,00		13.743,00
2. geleistete Anzahlungen auf immaterielle Vermögensgegenstände		34.372,00		15.680,00
		56.549,00		29.423,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstückseigene Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremde Grundstücke		51.325,00		11.196,00
2. Technische Anlagen und Maschinen		1.639.532,00		1.755.566,00
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		281.659,00		328.878,00
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau		0,00		81.890,18
		1.972.516,00		2.177.530,18
		2.029.065,00		2.206.953,18
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		71.097,35		39.375,39
2. Fertige Erzeugnisse und Waren		1.116.976,00		715.914,27
		1.188.073,35		755.289,66
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistugen		788.816,35		453.694,64
2. Forderungen g. verbundene Unternehmen		0,00		3.859,14
3. sonstige Vermögensgegenstände		118.180,29		216.672,69
		906.996,64		674.226,47
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		162.394,64		180.344,31
		2.257.464,63		1.609.860,44
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.800,00		1.890,50
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.040.498,84		1.461.173,84
E. Aktive latente Steuern		16.586,29		16.586,29
Summe Aktiva		6.345.414,76		5.297.004,25

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		52.000,00		52.000,00
II. Kapitalrücklage		902.470,07		902.470,07
III. Gewinn-/Verlustvortrag		-2.416.183,91		-1.580.394,05
IV. Jahreüberschuss-/Jahresfehlbetrag		-578.785,00		-835.789,46
		-2.040.498,84		-1.461.713,44
Übertrag auf Aktiva D. Nicht durch EK gedeckter Fehlbetrag		2.040.498,84		1.461.713,44
		0,00		0,00
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		149.842,49		50.271,60
		149.842,49		50.271,60
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung		248.763,87		61.750,87
2. Verbindlichkeiten g. verb. Unternehmen		5.889.505,23		5.100.533,67
3. sonstige Verbindlichkeiten		57.303,17		84.448,11
		6.195.572,27		5.246.732,65
Summe Passiva		6.345.414,76		5.297.004,25

ANHANG

für das Geschäftsjahr 1.Januar - 31.Dezember 2018

RE TEXTIL Deutschland GmbH, Polch

Amtsgericht Koblenz

HRB 23557

I. GRUNDLAGEN

Die RE TEXTIL Deutschland GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 und 4 HGB.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde unter Beachtung des HGB, der weiteren rechtsformspezifischen Vorschriften, sowie der Rethmann-Bilanzierungsrichtlinien aufgestellt.

II. ANGABEN ZU DEN BILANZIERUNGS-, BEWERTUNGS- UND AUSWEIS-METHODEN

Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden die Vorschriften des HGB für große Kapitalgesellschaften über die Gliederung und den Ausweis der Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung angewandt.

Im Rahmen der Aufstellung des Jahresabschlusses werden für das Berichtsjahr 2018 die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 264 Abs. 1 Satz 4, 274a und 288 Abs. 1 HGB zum Teil in Anspruch genommen .

Die Gliederungsschemata gemäß § 266 und 275 HGB wurden zur verbesserten Darstellung der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage um folgende Positionen erweitert/geändert:

In der Gewinn- und Verlustrechnung:

―	Zwischensummen eingefügt: Gesamtleistung, Rohergebnis, Ergebnis vor Steuern;
―	Wegfall des Ausweises der sonstigen Steuern.

Die sonstigen Steuern werden zwecks Anpassung an international übliche Darstellungsmethoden nicht als eigenständige Position nach den Steuern vom Einkommen und vom Ertrag in der Gewinn- und Verlustrechnung ausgewiesen. Diese sind in der Position sonstige betriebliche Aufwendungen enthalten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

In der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sind ansonsten jeweils die entsprechenden Vorjahresbeträge angegeben.

Aktiva:

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten aktiviert und ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer entsprechend linear, im Zugangsjahr zeitanteilig, abgeschrieben. Dabei werden entgeltlich erworbene EDV-Programme über eine betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer von drei Jahren abgeschrieben.

Selbst geschaffene immaterielle Vermögensgegenstände werden nicht aktiviert.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungskosten, im Fall abnutzbarer Sachanlagen vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, bewertet. Bei vor dem 1. Januar 2010 angeschafften Sachanlagen werden die planmäßigen Abschreibungen - soweit steuerlich zulässig - degressiv vorgenommen. Sofern die lineare Abschreibung zu höheren Beträgen als die degressive Abschreibung führt, wird ein Wechsel von der degressiven zu der linearen Abschreibung vorgenommen.

Bei Anlagegütern, die nach dem 1. Januar 2010 angeschafft (ggf.: oder hergestellt) wurden, erfolgt die Abschreibung näherungsweise gemäß dem tatsächlichen Nutzungsverlauf. Dabei kommt grundsätzlich die lineare Abschreibungsmethode zur Anwendung.

Folgende Nutzungsdauern sind den Abschreibungen der einzelnen Sachanlagegruppen zugrunde gelegt worden:

Maschinen, maschinelle Anlagen 5 - 14 Jahre

Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 3 - 17 Jahre

Zugänge zu Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten aktiviert. Die Anschaffungskosten umfassen auch Nebenkosten und nachträgliche Anschaffungskosten. Dem Vermögensgegenstand direkt zurechenbare Anschaffungspreisminderungen werden abgesetzt. Der Umfang der Anschaffungskosten entspricht § 255 Abs. 1 HGB.

Abgänge von immateriellen Vermögensgegenständen und Sachanlagen werden zu Anschaffungskosten und den aufgelaufenen Abschreibungen zum Zeitpunkt ihres Ausscheidens verbucht.

Zugänge an Geringwertigen Wirtschaftsgütern bis 250 € (Vorjahr: 150 €) werden direkt als sonstige betriebliche Aufwendungen erfasst.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten zwischen 250 € (Vorjahr: 150 €) und 800 € (Vorjahr: 410 €) werden aktiviert und sofort im Monat des Zugangs voll abgeschrieben. Hierbei wird im Anlagengitter der Totalabgang nach 6 Jahren unterstellt.

Die Vorräte sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten und unter Berück-sichtigung des Niederstwertprinzips bewertet. Bestandsrisiken, die sich aus der Lagerdauer und geminderter Verwertbarkeit ergeben, wird durch Wertabschlägen Rechnung getragen.

Die Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sind mit den Anschaffungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungspreisminderungen aktiviert. Als Bewertungsvereinfachungsverfahren wird die Durchschnittsmethode angewandt.

Die fertigen und unfertigen Leistungen und Erzeugnisse sind zu Herstellungskosten bewertet. Die Herstellungskosten enthalten die nach § 255 Abs. 2 HGB aktivierungspflichtigen Bestandteile.

Der Ansatz von Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen erfolgt grundsätzlich zu Nennwerten; alle erkennbaren Einzelrisiken und das allgemeine Kreditrisiko werden durch angemessene Abwertungen berücksichtigt. Einzelrisiken wird durch die Bildung von Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen. Zur Deckung des allgemeinen Kreditrisikos wird bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen weiterhin eine Pauschalwertberichtigung des Forderungsbestandes (ohne Umsatzsteuer) vorgenommen.

Wenn die zivilrechtlichen Voraussetzungen für das Bestehen der Aufrechnungslage gegeben sind, werden Forderungen gegen verbundene Unternehmen mit Verbindlichkeiten gegenüber demselben Unternehmen miteinander verrechnet.

Die Bewertung der liquiden Mittel erfolgt zu Nennwerten.

Einnahmen bzw. Ausgaben, die Erträge bzw. Aufwendungen für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, sind im aktiven bzw. passiven Rechnungsabgrenzungsposten abgegrenzt.

Latente Steuern werden für zeitliche Unterschiede zwischen den handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ermittelt. Zusätzlich werden latente Steuern auf steuerliche Verlustvorträge berücksichtigt, sofern sie sich in einem Zeitraum von 5 Jahren voraussichtlich realisieren. Die Ermittlung der latenten Steuern erfolgt auf Basis eines aus Gewerbesteuer, Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag kombinierten Steuersatzes . Eine sich insgesamt ergebende passive Steuerbelastung wird in der Bilanz als passive latente Steuer ausgewiesen. Für eine sich insgesamt ergebende Steuerentlastung wird das Aktivierungswahlrecht ausgeübt. Der Ausweis erfolgt dann unter den aktiven latenten Steuern.

Passiva:

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Bei der Bildung der sonstigen Rückstellungen wurde den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie sind unter Berücksichtigung zukünftiger Preis- und Kostensteigerungen in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung notwendig ist.

Alle Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen bilanziert.

III. ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände:

Sämtliche Forderungen und Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Eigenkapital:

Das im Handelsregister eingetragene gezeichnete Kapital beträgt 52.000 €.

Der ausgewiesene Bilanzverlust enthält einen Verlustvortrag von 2.416.183,91 €.

Verbindlichkeiten:

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betragen insgesamt 2.562.284,54 € und die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr betragen 2.600.000,00 €.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 2.289.505,23 € (Vorjahr: 1.500.533,67 €) sowie aus Darlehen gegenüber der REMONDIS Recycling GmbH & Co. KG von 3.600.000,00 € (Vorjahr: 3.600.000,00€).

IV. ERLÄUTERUNGEN ZUR GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

Außergewöhnliche Erträge:

In den Positionen sonstige betriebliche Erträge der Gewinn- und Verlustrechnung sind folgende außergewöhnliche Erträge enthalten:

―	Erträge aus in Vorjahren ausgebuchten Forderungen 62.324,22 €
―	Erstattung von Personalkosten 53.488,48 €

V. ERGÄNZENDE ANGABEN

Arbeitnehmerzahlen:

Im Berichtsjahr 2018 waren durchschnittlich 48 (Vorjahr 39 Arbeitnehmer in der Gesellschaft beschäftigt.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen:

Als sonstige finanzielle Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3a HGB sind nach Art und Betrag zu nennen:

		Restlaufzeiten
	Gesamt	≤ 1 Jahr	> 1 Jahr	davon
		≤ 1 Jahr	> 1 Jahr	> 5 Jahre
	€	€	€	€
- aus Miet-, Pacht- und
Leasingverträgen	2.084.880,00	297.840,00	1.787.040,00	595.680,00
	2.084.880,00	297.840,00	1.787.040,00	595.680,00

Gesamthonorar des Abschlussprüfers:

Das berechnete Gesamthonorar des Abschlussprüfers für das abgeschlossene Geschäftsjahr teilt sich wie folgt auf:

Honorar für	€
Steuerberatungsleistungen	5.863,00
davon aus Vorjahren	4.363,00
Summe	5..863,00

VI. BEZIEHUNGEN ZU VERBUNDENEN UNTERNEHMEN UND BETEILIGUNGSUNTERNEHMEN

Mitgliedschaft im Konzern:

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird gemäß §§ 290 ff. HGB in den Konzernabschluss der REMONDIS SE & Co. KG mit Sitz in Lünen, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt einbezogen

VII. ANGABEN ZU GESELLSCHAFTSORGANEN

Der Geschäftsführung der Berichtsgesellschaft gehörten im Berichtsjahr an:

Christoph Rittersberger, Heppenheim

Andreas Kein, Norderstedt (seit dem 23.11.2018)

RE TEXTIL Deutschland GmbH

Polch, den 20.05.2019

Polch, den 20. Mai 2019

gez. Ch. Rittersberger, A. Kien

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 06. Juni 2019