Telefilm Essen GmbH

Essen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006

Bilanz zum 31. Dezember 2006

AKTIVA

		31.12.2006	31.12.2005
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. IMMATERIELLE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE	4.444,75		32.746,27
II. SACHANLAGEN	1,53		1,53
III. FINANZANLAGEN	278.761,44		278.761,44
		283.207,72	311.509,24
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. FORDERUNGEN UND SONSTIGE VERMÖGENSGEGENSTÄNDE	612.359,26		388.788,38
II. KASSENBESTAND, GUTHABEN BEI KREDITINSTITUTEN	64.444,77		149.049,82
		676.804,03	537.838,20
C. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG		4.944.879,51	4.794.527,54
		5.904.891,26	5.643.874,98
PASSIVA
		31.12.2006	31.12.2005
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital	511.291,88		511.291,88
II. Verlustvortrag	-5.305.819,42		-4.166.078,19
III. Jahresüberschuss / fehlbetrag (-)	-150.351,97		-1.139.741,23
	-4.944.879,51		-4.794.527,54
Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	4.944.879,51		4.794.527,54
		0,00	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN		4.900,00	24.700,00
C. VERBINDLICHKEITEN		5.858.985,26	5.483.560,32
- davon aus Steuern: € 60.844,12 (Vorjahr: € 51.115,58)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 0,00 (Vorjahr: € 2.011,23)
D. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		41.006,00	135.614,66
		5.904.891,26	5.643.874,98

Anhang zum 31. Dezember 2006

A. Grundsätzliches zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 ist nach den Vorschriften des Bilanzrichtliniengesetzes (III. Buch HGB) aufgestellt.

Die Telefilm Essen GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungen nach § 266 Abs. 1 Satz 3 und 276 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.

B. Grundsätze der Bilanzierung und Bewertung

Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der §§ 265 und 266 HGB. Die Vermögens- und Schuldposten sind den einzelnen Posten des Jahresabschlusses zutreffend zugeordnet worden.

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten entspricht den handelsrechtlichen Bewertungsvorschriften der §§ 252 bis 256 und der §§ 279 bis 283 HGB (s.o.). Die Bewertung der einzelnen Bilanzposten richtet sich im Einzelnen nach folgenden Grundsätzen:

Die Lizenzen und Unterlizenzen, welche die Gesellschaft von Lizenzgebern erworben hat, sind auf Dauer dem Unternehmen zu dienen bestimmt. Diese Rechte werden grundsätzlich linear abgeschrieben. Abschreibungen und Nutzungsdauern wurden per 1. Januar 2001 an die mit der Betriebsprüfung für die Jahre 1997 bis einschließlich 2000 getroffenen Einigungen angepasst.

Außerplanmäßige Abschreibungen auf Lizenzzugänge waren im Berichtsjahr nicht vorzunehmen.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen werden mit dem steuerrechtlich zulässigen Wert linear oder degressiv berechnet. Die Nutzungsdauern betragen zwischen 4 und 10 Jahren.

Geringwertige Anlagegüter im Einzelwert von nicht mehr als EUR 410,-- werden sofort abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten oder mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind nach Maßgabe der Bonität zum Nennwert ausgewiesen. Einzel- sowie Pauschalwertberichtigungen wurden zum Bilanzstichtag nicht in Abzug gebracht.

Die übrigen Forderungen werden mit dem Nennwert bilanziert.

Die Rückstellungen decken in angemessenem Umfang die ungewissen Verbindlichkeiten und Wagnisse. Sie werden aufgrund der im Zeitpunkt der Bilanzaufstellung vorliegenden Erkenntnisse in Höhe der Beträge gebildet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Die Verbindlichkeiten werden zum Rückzahlungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten enthält ausschließlich Einnahmen aus Lizenzverkäufen vor dem Bilanzstichtag, die Erlöse für eine bestimmte Zeit (Lizenzlaufzeit) nach dem Bilanzstichtag darstellen.

Währungsumrechnungen erfolgen grundsätzlich wie folgt:

-- Anschaffungskosten von Vermögensgegenständen in Fremdwährung werden zum abgerechneten Devisenkurs bzw. beim Zielkauf zum amtlichen Devisen-Briefkurs am Anschaffungstag umgerechnet.

-- Ausleihungen und Forderungen des Umlaufvermögens in Fremdwährung werden zum abgerechneten Devisenkurs bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert am Bilanzstichtag umgerechnet.

-- Bankguthaben werden zu Devisen-Geldkursen am Bilanzstichtag umgerechnet.

-- Bankverbindlichkeiten werden mit dem Kurs am Entstehungstag oder mit dem höheren Devisen- Briefkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

-- Sonstige Währungsverbindlichkeiten werden mit dem Kurs am Entstehungstag oder mit dem höheren Devisen-Briefkurs am Bilanzstichtag bewertet.

C. Erläuterung zur Bilanz

Es bestehen Forderungen gegen den Gesellschafter in Höhe von EUR 143.840,00.

Die Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Zum Bilanzstichtag bestanden Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von EUR 5.537.428,77.

D. Sonstige Angaben

Alleinvertretungsberechtigter Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Peter Blömeke, Essen.

Die Gesellschaft hält zum Bilanzstichtag sämtliche Anteile an der WMG-Film GmbH, Essen. Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 102.258,38 (DM 200.000,00). Eine Umstellung in Euro ist noch nicht erfolgt. Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 weist einen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 8.165,35 aus.

Weiterhin ist die Telefilm Essen GmbH Alleingesellschafterin der GWS Filmverleih GmbH, Essen. Das Stammkapital dieser Gesellschaft beträgt DM 500.000,00. Eine Umstellung in Euro ist noch nicht erfolgt. Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2006 weist einen Jahresüberschuss in Höhe von EUR 198.909,20 aus.

Zudem hält die Telefilm Anteile an der BEL-AIR Productions - "Société à Responsabilité Limitée au Capital de 300.000,00 F"-, Paris, im Nominalwert von FF 210.000,00. Dieses entspricht 70 % des Stammkapitals der Gesellschaft.

Essen, am 12. Juli 2007

Geschäftsführer

Gewinnverwendungsbeschluss

Gemäß Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 28.8.2007 wird der Jahresfehlbetrag 2006 auf neue Rechnung vorgetragen.

HH-P 1. Holding GmbH