Thelen Bauelemente GmbH

Essen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019

Bilanz

Aktiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Anlagevermögen	99.833,00	123.642,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1.958,00	3.525,00
II. Sachanlagen	97.875,00	120.117,00
B. Umlaufvermögen	660.775,00	233.629,50
I. Vorräte	20.861,26	40.061,26
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	639.913,74	193.568,24
Bilanzsumme, Summe Aktiva	760.608,00	357.271,50

Passiva
	31.12.2019 EUR	31.12.2018 EUR
A. Eigenkapital	236.475,56	68.034,80
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	43.034,80	0,00
III. Jahresüberschuss	168.440,76	43.034,80
B. Rückstellungen	125.216,99	29.134,90
C. Verbindlichkeiten	398.915,45	260.101,80
Bilanzsumme, Summe Passiva	760.608,00	357.271,50

Anhang

der Thelen Bauelemente GmbH
für das Geschäftsjahr 2019

I. Allgemeine Angaben und Erläuterungen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2019 ist nach den Vorschriften der §§ 242, 264 ff. HBG aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine Kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Anlagevermögen

Sachanlagen werden mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten und, soweit abnutzbar, unter Berücksichtigung planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Steuerlich mögliche Sonderabschreibungen werden genutzt und aktivisch abgesetzt. Für Abschreibungen gelten die Grundsätze des § 7 EStG. Die beweglichen Anlagegüter werden nach Maßgabe der jeweils kürzesten steuerlich für zulässig gehaltenen Nutzungsdauer in der Regel linear abgeschrieben.

Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

2. Umlaufvermögen

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, sind diese angesetzt.

Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu Nominalwerten bzw. Barwerten bei unverzinslichen langfristigen Ansprüchen bilanziert. Alle erkennbaren Einzelrisiken sind durch angemessene Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

3. Passiva

Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Sonstigen Rückstellungen sind für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Alle erkennbaren Risiken sind dabei berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Gliederung und Entwicklung des Anlagevermögens sind im anliegenden Anlagenspiegel dargestellt.

Als Anschaffungs- und Herstellungskosten sind die historischen Werte angesetzt. Die Bilanzansätze sind die fortgeführten Anschaffungskosten i.S.v. § 253 II HGB.

2. Forderungen

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beinhalten im Wesentlichen Kundenforderungen.

Die Position "sonstige Vermögensgegenstände" beinhaltet hauptsächlich Erstattungsansprüche aufgrund geleisteter Vorauszahlungen zu Beiträgen und Umlagen, debitorische Kreditoren, und Erstattungsansprüche gegenüber Krankenkassen.

3. Eigenkapital

Die Gesellschaft erwirtschaftet in diesem Geschäftsjahr einen Jahresüberschuss von 168.440,76 € (Vorjahr: 43.034,80 €).

4. Rückstellungen

Unter den Rückstellungen werden die noch nicht veranlagten Ertragsteuern ausgewiesen. Die sonstigen Rückstellungen für weitere ungewisse Verbindlichkeiten betragen insgesamt 22.839,55 € (Vorjahr: 8.300,00 €).

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betragen insgesamt 36.064,22 € (Vorjahr: 61.360,67 €).

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beläuft sich auf 167.228,41 € (Vorjahr: 92.309,66 €). Ausgewiesen werden Verbindlichkeiten gegenüber der Areal Holding GmbH und deren Tochtergesellschaften, die gemäß Darlehensvertrag mit 1% verzinst werden. Die Verbindlichkeiten sind jederzeit rückzahlbar.

Die Position "sonstige Verbindlichkeiten" beinhaltet hauptsächlich Verbindlichkeiten aus der Gehaltsabrechnung Dezember 2019 sowie Verbindlichkeiten aus abzuführenden Steuern.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten sind im anliegenden Verbindlichkeitsspiegel dargestellt.

III. Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Entfällt gem. § 288 HGB.

IV. Ergänzende Angaben

Angaben zu den Organen der Gesellschaft

Im Geschäftsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch:

Herrn Wolfgang Thelen, Essen
Herrn Christoph Thelen, Essen

Essen, den 10. Mai 2021
gez.
Wolfgang Thelen
Christoph Thelen
Geschäftsführer

Anlagespiegel

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	Zugänge	davon FK-Zinsen	Abgänge	Umbuchungen
	kosten
	01.01.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.700,11	0,00	0,00	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	4.700,11	0,00	0,00	0,00	0,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	30.930,00	0,00	0,00	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	120.100,55	308,20	0,00	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	151.030,55	308,20	0,00	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	155.730,66	308,20	0,00	0,00	0,00

	Anschaffungs-,
	Herstellungs-	kumulierte	Abschreibungen	Zugänge	Abgänge
	kosten	Abschreibungen	Geschäftsjahr
	31.12.2019	01.01.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	4.700,11	1.175,11	1.567,00	0,00	0,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	4.700,11	1.175,11	1.567,00	0,00	0,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	30.930,00	4.011,00	4.011,00	0,00	0,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	120.408,75	26.902,55	18.539,20	0,00	0,00
Summe Sachanlagen	151.338,75	30.913,55	22.550,20	0,00	0,00
Summe Anlagevermögen	156.038,86	32.088,66	24.117,20	0,00	0,00


	Umbuchungen	kumulierte	Zuschreibungen
		Abschreibungen	Geschäftsjahr	Buchwert
		31.12.2019		31.12.2019
	EUR	EUR	EUR	EUR
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögens- gegenstände
entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	0,00	2.742,11	0,00	1.958,00
Summe immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	2.742,11	0,00	1.958,00
Sachanlagen
technische Anlagen und Maschinen	0,00	8.022,00	0,00	22.908,00
andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00	45.441,75	0,00	74.967,00
Summe Sachanlagen	0,00	53.463,75	0,00	97.875,00
Summe Anlagevermögen	0,00	56.205,86	0,00	99.833,00

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.05.2021 festgestellt.

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