Baseplus DIGITAL MEDIA GmbH

Viersen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Amtsgericht: Mönchengladbach HRB 17345

Bilanz zum 31.Dezember 2023

AKTIVA

	31.12.2023		31.12.2022
	€		T€
A. ANLAGEVERMÖGEN
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		36.294,00	18,8
II. Sachanlagen
1. Bauten auf fremden Grundstücken	10.184,00		11,4
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	82.174,00		88,5
		92.358,00
		128.652,00
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen		152.790,12	590,7
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	156.716,23		122,9
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen
- davon gegen Gesellschafter € 55.767,52 (i.V. T€ 0,0)	572.494,38		0,0
3. sonstige Vermögensgegenstände	343.838,50		101,1
		1.073.049,11
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		0,00	495,2
		1.225.839,23
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		43.787,44	21,8
		1.398.278,67	1.450,4

PASSIVA

	31.12.2023		31.12.2022
	€		T€
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25,0
II. Gewinnvortrag		629.315,19	234,2
III. Jahresfehlbetrag/Jahresüberschuss		18.382,47	962,9
		672.697,66
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen	201.176,00		201,2
2. sonstige Rückstellungen	94.324,00		32,4
		295.500,00
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	262.516,77		332,3
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	21.270,16		45,5
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
- davon gegenüber Gesellschaftern € 12.784,50 (i.V. T€ 0,0)	47.797,95		0,0
4. sonstige Verbindlichkeiten
- davon aus Steuern - € 90.214,34 (i.V. T€ 74,9)	98.496,13		85,3
		430.081,01
		1.398.278,67	1.450,4

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

			Vorjahr
	€	€	T€
1. Umsatzerlöse		3.893.524,04	3.174,4
2. Verminderung/Erhöhung des Bestands an fertigen und unfertigen Erzeugnissen		437.880,97	370,7
3. sonstige betriebliche Erträge		20.233,60	68,3
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	9,00		0,0
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	48.616,39		92,4
		48.625,39
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.882.926,38		1.168,4
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	391.807,07		257,1
		2.274.733,45
6. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		45.440,46	49,7
7. sonstige betriebliche Aufwendungen		1.057.413,56	631,1
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		7.268,73	0,5
davon aus verbundenen Unternehmen € 7.268,73 (Vj. T€ 0,0)
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		845,19	0,0
- davon an verbundene Unternehmen € 845,19 (Vj. T€ 0,0)
10. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		33.260,00	452,1
11. Ergebnis nach Steuern		22.827,35	963,1
12. sonstige Steuern		4.444,88	0,2
13. Jahresüberschuss		18.382,47	962,9

ANHANG für das Geschäftsjahr vom 01. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023

1. Aufstellung des Jahresabschlusses

Die Baseplus DIGITAL MEDIA GmbH mit Sitz in Viersen wird beim Handelsregister des Amtsgerichts Mönchengladbach unter der Handelsregisternummer HRB 17345 geführt.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrages erstellt. Die Bilanz ist gemäß § 266 Abs. 1 Satz 2 HGB gegliedert.

Die Gesellschaft erfüllt die Größenkriterien einer kleinen Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze wurden gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Die immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten vermindert um Abschreibungen bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen wurden linear vorgenommen. Auf Zugänge des Sachanlagevermögens erfolgen die Abschreibungen grundsätzlich zeitanteilig entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Bei einer dauerhaften Wertminderung erfolgt eine außerplanmäßige Abschreibung auf den beizulegenden Wert.

Für abnutzbare, bewegliche Vermögensgegenstände, deren Anschaffungskosten zwischen 250,00 € und 1.000,00 € liegen, wurde ein entsprechender Sammelposten gem. § 6 Abs. 2a EstG gebildet. Der Sammelposten wird über 5 Jahre abgeschrieben. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten bis 250,00 € wurden im Jahr des Zugangs direkt als Aufwand erfasst.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

Erkennbare Einzelrisiken werden durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Der Abdeckung des allgemeinen Kreditrisikos wird durch die Bildung einer Pauschalwertberichtigung auf Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Rechnung getragen.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellung und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet.

Bei den sonstigen Rückstellungen handelt es sich überwiegend aus Rückstellungen für Tantiemen, Rückstellungen für rückständigen Urlaub, sowie Rückstellungen für ausstehende Rechnungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

3. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten Forderungen aus Steuern in Höhe von € 218.309,59 (i. V. € 2.979,20) und Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr i.H.v. € 398,00 (i.V. € 0,00).

4. Eigenkapital

Das Eigenkapital wurde zum Nennbetrag angesetzt.

5. Verbindlichkeiten

	Restlaufzeit			Gesamtbetrag
	bis 1 Jahr	von 1 bis 5 Jahren	von mehr als 5 Jahren	31.12.2023
	€	€	€	€
1. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	262.516,77	0,00	0,00	262.516,77
(31.12.2022)	(332.251,32)	(0,00)	(0,00)	(332.251,32)
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	21.270,16	0,00	0,00	21.270,16
(31.12.2022)	(45.494,47)	(0,00)	(0,00)	(45.494,47)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	47.797,95	0,00	0,00	47.797,95
(31.12.2022)	(0,00)	(0,00)	(0,00)	(0,00)
4. sonstige Verbindlichkeiten	98.496,13	0,00	0,00	98.496,13
(31.12.2022)	(85.349,05)	(0,00)	(0,00)	(85.349,05)
GESAMT	430.081,01	0,00	0,00	430.081,01
(31.12.2022)	(463.094,84)	(0,00)	(0,00)	(463.094,84)

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

6. sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge enthalten Erträge aus der Währungsumrechnung i.H.v. € 83,73 (i.V. € 0,00).

7. sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen enthalten Aufwendungen aus der Währungsumrechnung i.H.v. € 155,45 (i.V. € 0,00).

Sonstige Angaben

8. Zusammensetzung der Organe

Die Geschäftsführung wurde im Geschäftsjahr 2023 wahrgenommen durch:

Marvin Schlusen, Mönchengladbach

Alexander Rüben, Berlin

9. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Abschlussstichtag bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen im Wesentlichen aus Mietverhältnissen in Höhe von € 442.270,65.

10. Zahl der Beschäftigten

Im Geschäftsjahr wurden 39 Arbeitnehmer beschäftigt.

Die FUNKE MEDIENGRUPPE GmbH & Co. KGaA mit Sitz in Essen (HRB 25935, Amtsgericht Essen) stellt als Mutterunternehmen für die Baseplus DIGITAL MEDIA GmbH den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen auf.

Viersen, den 30.04.2024

Baseplus DIGITAL MEDIA GmbH

Marvin Schlusen

Alexander Rüben