Teltow Towers Rheinstraße 15 GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

AKTIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	8.056.783,45	8.353.650,45
II. Finanzanlagen	500,00	99.277,81
	8.057.283,45	8.452.928,26
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	5.462.523,43	3.519.350,44
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	590.064,72	1.217.239,59
	6.052.588,15	4.736.590,03
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	18.000,00
	14.109.871,60	13.207.518,29

PASSIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	481.910,54	63.389,45
III. Jahresüberschuss	224.584,71	418.521,09
Summe Eigenkapital	731.495,25	506.910,54
B. Rückstellungen	231.738,66	199.432,18
C. Verbindlichkeiten	13.139.631,46	12.484.745,03
D. Rechnungsabgrenzungsposten	7.006,23	16.430,54
	14.109.871,60	13.207.518,29

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
1. Rohergebnis	1.131.425,17	1.125.155,36
2. Abschreibungen
a) auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	-296.867,00	-296.530,00
b) auf Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens, soweit diese die in der Kapitalgesellschaft üblichen Abschreibungen überschreiten	0,00	-16.377,90
	-296.867,00	-312.907,90
3. sonstige betriebliche Aufwendungen	-270.589,97	-143.607,35
- davon Aufwendungen aus der Währungsumrechnung EUR -91,19 (EUR 0,00)
4. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	38.454,91	82.814,53
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 38.454,91 (EUR 82.814,53)
5. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	-239.004,53	-249.523,19
- davon an verbundene Unternehmen EUR 0,00 (EUR -16.810,71)
6. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-138.833,87	-83.410,36
7. Ergebnis nach Steuern	224.584,71	418.521,09
8. Jahresüberschuss	224.584,71	418.521,09

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach dem HGB und dem GmbHG aufgestellt.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB).

Von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß der §§ 266 Abs. 1 Satz 3, 274a, 276 und 288 HGB wurde bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Teltow Towers Rheinstraße 15 GmbH

Firmensitz laut Registergericht: Berlin

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Berlin (Charlottenburg)

Register-Nr.: HRB 160232

Die Form des Jahresabschlusses wurde gegenüber dem Vorjahr geändert. Ein Darlehen gegenüber verbundenen Unternehmen wurde von den Finanzanlagen zu den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen im Geschäftsjahr umgegliedert, da es nicht dauerhaft dem Geschäftsbetrieb dient.

Soweit "Davon-Vermerke" nicht in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung enthalten sind, werden sie im Anhang vorgenommen.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögens gegenstände linear über 5 bis 33 Jahre vorgenommen.

Finanzanlagen

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt. Bei dauerhafter Wertminderung wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Alle erkennbaren Einzelrisiken werden durch individuelle Wertberichtigungen berücksichtigt.

Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Der Ansatz der liquiden Mittel erfolgte mit dem Nominalbetrag.

Gezeichnetes Kapital

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in der Höhe des notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, und berücksichtigen alle bis zur Jahresabschlusserstellung erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten sowie drohenden Verluste. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, soweit ausreichend objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer erwarteten Restlaufzeit von über einem Jahr werden entsprechend § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Rückstellungen unter einem Jahr werden nicht abgezinst.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Passiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, welche Erträge für einen bestimmten Zeitraum danach darstellen.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Forderungen

Die Form des Jahresabschlusses wurde gegenüber dem Vorjahr geändert. Ein Darlehen in Höhe von EUR 98,777.81 (Vorjahr: EUR 98,777.81) gegenüber verbundenen Unternehmen wurde von den Finanzanlagen zu den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen im Geschäftsjahr umgegliedert, da es nicht dauerhaft dem Geschäftsbetrieb dient.

Die Forderungen in Höhe von EUR 5.462.523,43 (Vorjahr: EUR 3.519.350,44) bestehen in Höhe von EUR 4.357.033,94 (Vorjahr: EUR 2.476.340,94) aus Forderungen gegenüber Gesellschaftern.

Verbindlichkeiten

In dem Verbindlichkeitenspiegel werden die Vorjahreswerte in Klammern ausgewiesen:

Art der Verbindlichkeit	Gesamt zum 31.12.2022	Laufzeit < 1 Jahre	Laufzeit > 1 bis 5 Jahre	Laufzeit > 5 Jahre
	EUR	EUR	EUR	EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	13.028.251,13	537.743,86	12.490.507,27	0,00
	(10.268.662,99)	(0,00)	(10.268.662,99)	(0,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	104.261,69	104.261,69	0,00	0,00
	(77.101,84)	(77.101,84)	(0,00)	(0,00)
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.118,64	7.118,64	0,00	0,00
	(1.984.724,53)	(1.984.724,53)	(0,00)	(0,00)
sonstige Verbindlichkeiten	0,00	0,00	0,00	0,00
	(154.255,67)	(154.255,67)	(0,00)	(0,00)
Total Liabilities	13.139.631,46	649.124,19	12.490.507,27	0,00
	(12.484.745,03)	(2.216.082,04)	(10.268.662,99)	(0,00)

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Grundschulden gesichert sind beträgt EUR 13.028.251,13.

Angaben zu Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

In den Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 13.139.631,46 (Vorjahr: EUR 12.484.745,03) sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 1.467.373,84) enthalten.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Unter den sonstigen Zinsen und ähnlichen Erträgen in Höhe von EUR 38.454,91 (Vorjahr: EUR 82.814,53) befinden sich sonstige Zinsen und ähnliche Erträge gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 38.454,91 (Vorjahr EUR 82.814,53).

Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Unter den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen in Höhe von EUR 239.004,53 (Vorjahr: EUR 249.523,19) befinden sich Zinsen und ähnliche Aufwendungen gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 33.347,33).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 0.

Konzernzugehörigkeit

Die Teltow Towers Rheinstraße 15 GmbH wurde in den Konzernabschluss der European Property Investors Special Opportunities 5 SCSp-SICAV-SIF ("EPISO 5"), Luxemburg einbezogen.

Die European Property Investors Special Opportunities 5 SCSp-SICAV-SIF ("EPISO 5"), Luxemburg stellt den Konzernabschluss für den kleinsten Konzernkreis auf.

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

•	Steven Spielmann, Geschäftsführer, Luxemburg
•	Yves Barthels, Geschäftsführer, Luxemburg (bis 24. April 2023)
•	Nicolas Keiser, Luxemburg (ab 24. April 2023)

Unterschrift

Luxemburg, 27. November 2023

Steven Spielmann

Nicolas Keiser