Medizinisches Versorgungszentrum - Campus Klinikum München West GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Handelsregister des Amtsgerichts München, HRB 236735

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022

	2022		2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
1. Umsatzerlöse		931.250,12		714.455,68
2. Erhöhung und/oder Verminderung des Bestands an unfertigen Leistungen		0,00		0,00
3. Andere aktivierte Eigenleistungen		0,00		0,00
4. Sonstige betriebliche Erträge		50.294,19		119.167,76
5. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	25.380,15		27.538,48
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	89.249,88	114.630,03	53.437,73	80.976,21
6. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	818.541,58		858.403,88
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	116.384,83	934.926,41	110.323,76	968.727,64
- davon Altersversorgung EUR 742,98 (i. Vj. EUR 607,35 ) -
7. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		328.405,38		330.683,38
8. Sonstige betriebliche Aufwendungen		405.888,23		388.397,76
Zwischenergebnis		-802.305,74		-935.161,55
9. Erträge aus Beteiligungen an Kapitalgesellschaften	0,00		0,00
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (i. Vj. EUR 0,00 ) -
10. Erträge aus Beteiligungen an Personengesellschaften	0,00		0,00
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (i. Vj. EUR 0,00 ) -
11. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	0,00		0,00
12. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	37,37		0,00
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (i. Vj. EUR 0,00 ) -
13. Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere des Umlaufvermögens	0,00		0,00
14. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	138.718,11		103.043,83
- davon aus verbundenen Unternehmen EUR. 138.718,11 (i. Vj. EUR 103.043,83 ) -
15. Erträge aus Gewinnabführungsvertrag	0,00		0,00
16. Aufwendungen aus Verlustübernahme	0,00	0,00	0,00	0,00
17. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		0,00		0,00
18. Ergebnis nach Steuern		-940.986,48		-1.038.205,38
19. Sonstige Steuern		0,00		0,00
20. Erträge aus Verlustübernahme		0,00		0,00
21. Aufgrund eines Gewinnabführungsvertrags abgeführte Gewinne		0,00		0,00
22. Jahresfehlbetrag		-940.986,48		-1.038.205,38

München, 31.01.2023

Thomas Clausing

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

A. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Der Jahresabschluss der Medizinisches Versorgungszentrum - Campus Klinikum West GmbH für das Geschäftsjahr 2022 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff, und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Bilanz und die Gewinn- und Verlustrechnung sind nach den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gem. § 267 Abs. 1 HGB. Erleichterungen gem. §§ 274a, 276, 288 HGB werden (teilweise) in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Im Zeitraum vom 01. Januar bis zum 31. Dezember 2022 hat die Gesellschaft einen Jahresfehlbetrag von TEUR 941 erwirtschaftet. Zum 31. Dezember 2022 ergibt sich ein nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag von TEUR 5.816.

B. Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren im Wesentlichen unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige lineare Abschreibungen vermindert. Abschreibungen werden nach der linearen Methode über die geschätzte wirtschaftliche Nutzungsdauer der immateriellen Vermögensgegenstände vorgenommen, die bei 5 Jahren liegen.

Entgeltlich erworbene Geschäfts- und Firmenwerte werden über einen Zeitraum von fünf Jahren abgeschrieben, da der Kundenstamm im Allgemeinen über fünf Jahre nutzbar ist.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Abschreibungen werden nach der linearen Methode über die geschätzte wirtschaftliche Nutzungsdauer der Vermögenswerte vorgenommen, die für Gebäude und Einbauten bei 33 Jahren, für technische Anlagen und Maschinen zwischen 8 und 33 Jahren sowie für Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen 10 und 15 Jahren liegt. Bei voraussichtlich dauerhafter Wertminderung werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 250,00 sind im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst worden; ihr sofortiger Abgang wurde unterstellt. Für Anlagegüter mit einem Netto-Einzelwert von mehr als EUR 250,00 bis EUR 1.000,00 wird das steuerliche Sammelpostenverfahren aus Vereinfachungsgründen auch in der Handelsbilanz angewandt. Der Sammelposten wird pauschalierend jeweils mit 20 % p.a. im Zugangsjahr und in den vier darauffolgenden Jahren abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt, soweit nicht in Einzelfällen ein niedrigerer Wertansatz geboten ist. Allen erkennbaren Risiken wird durch Einzel- und Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen. Pauschalwertberichtigungen werden in Höhe von 1 % des Nettoforderungsbetrages gebildet.

Unverzinsliche oder niedrig verzinsliche Forderungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr sind abgezinst.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert und ist voll eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verluste aus schwebenden Geschäften. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie auch im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Die sonstigen Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückstellungen für ausstehende Rechnungen (TEUR 53) und Rückstellungen für Boni (TEUR 13).

Sämtliche Verbindlichkeiten haben wie auch im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich überwiegend um Verbindlichkeiten aus Cashpooling in Höhe von TEUR 6.226.

III. Haftungsverhältnisse

Für Haftpflichtschadenfälle hat HELIOS einen gruppenweiten Versicherungsschutz mit Selbstbehalt vereinbart. Die Auszahlungen des Selbstbehaltes an die Geschädigten erfolgt durch die HELIOS Kliniken GmbH. Die Refinanzierung erfolgt per Umlageverfahren von den einzelnen Einheiten. Sollte die Schadenshöhe die gezahlten Umlagen übersteigen, sind Nachzahlungen zu leisten.

IV. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen noch sonstige finanzielle Verpflichtungen aus folgenden Verträgen:

	TEUR
Miet-/Leasing-/Pachtverträge	51
davon gegenüber verbundenen Unternehmen 0 TEUR
Dienstleistungsverträge	27
davon gegenüber verbundenen Unternehmen 27 TEUR
Gesamt	78

C. Ergänzende Angaben

I. Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter beträgt:

	31.12.2022		31.12.2021
Köpfe nach Dienstarten	Anzahl	in %	Anzahl	in %
Ärztlicher Dienst	7	44	7	44
Medizinisch-technischer Dienst	9	56	8	50
Verwaltungsdienst	0	0	1	6
Gesamt	16	100	16	100

II. Abschlussprüferhonorar

Das von dem Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar wird auf Konzernebene im Anhang der Fresenius SE & Co. KGaA angegeben. Somit ist die Gesellschaft nach § 285 Nr. 17 HGB von der Anhangangabe befreit.

III. Geschäftsführung

Thomas Clausing, Master of Science, seit 15.09.2021

Es wurde von der Befreiungsvorschrift gemäß § 286 Abs. 4 HGB Gebrauch gemacht.

IV. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den ausgewiesenen Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2022 i.H.v. TEUR 941 auf neue Rechnung vorzutragen.

V. Nachtragsbericht

Weitere Vorgänge von besonderer Bedeutung sind nach dem Schluss des Geschäftsjahres nicht eingetreten.

VI. Konzernverhältnisse

Der Konzernabschluss der Fresenius SE & Co. KGaA wird beim Bundesanzeiger bekannt gemacht und ist am Sitz der Fresenius SE & Co. KGaA erhältlich. Der Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen wird von der Fresenius Management SE, Bad Homburg v. d. Höhe, aufgestellt, der ebenfalls im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

München, 31.01.2023

Thomas Clausing

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	31.12.2022		31.12.2021
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	10.608,74		17.844,19
2. Geschäfts- oder Firmenwert	45.416,67		324.416,67
3. geleistete Anzahlungen	0,00	56.025,41	0,00	342.260,86
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstucksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	56.312,84		64.505,42
2. Technische Anlagen und Maschinen	7.208,13		8.581,11
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	127.962,77		160.567,14
4. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	191.483,74	0,00	233.653,67
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00		0,00
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	0,00		0,00
3. Beteiligungen	0,00		0,00
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		0,00
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00		0,00
6. sonstige Ausleihungen	0,00	0,00	0,00	0,00
		247.509,15		575.914,53
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	0,00		0,00
2. Unfertige Leistungen	0,00		0,00
3. Fertige Erzeugnisse und Waren	0,00		0,00
4. geleistete Anzahlungen	0,00	0,00	0,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	277.732,85		175.983,70
2. Forderungen an Gesellschafter	0,00		0,00
3. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	0,00		4.170,00
4. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00		0,00
5. Sonstige Vermögensgegenstände	10.792,12	288.524,97	13.971,47	194.125,17
III. Wertpapiere des Umlaufvermögens				0,00
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	0,00		0,00
2. sonstige Wertpapiere	0,00	0,00	0,00	0,00
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		327,82		3.342,63
		288.852,79		197.467,80
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		0,00
D. Aktive latente Steuern		0,00		0,00
E. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		5.815.723,86		4.874.737,38
		6.352.085,80		5.648.119,71

Passiva

	31.12.2022	31.12.2021
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. Kapitalanteile	0,00	0,00
2. Kapitalrücklage	0,00	0,00
3. Gewinnrücklagen	0,00	0,00
4. Verlustvortrag	-4.899.737,38	-3.861.532,00
5. Jahresfehl betrag	-940.986,48	-1.038.205,38
6. Nicht durch Elgenkapital gefleckter Fehlbetrag	5.815.723,86	4.874.737,38
	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen	0,00	0,00
2. Steuerrückstellungen	0,00	0,00
3. sonstige Rückstellungen	73.383,22	27.830,17
	73.383,22	27.830,17
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00	0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (I. Vj. EUR 0,00) -
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00	0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (i. VJ. EUR 0,00) -
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5.544,76	7.919,38
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 5,544,76 (i. Vj, EUR 7.915,30) -
4. Verbindlichkeiten aus der Annahme gezogener Wechsel und der Ausstellung eigener Wechsel	0,00	0,00
- davon mit einer Restlaufzelt bis zu einem Jahr EUR 0,00 (i. Vj. EUR 0,00) -
5, Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaltern	0,00	0,00
- davon mit einer Restlaufzelt bis zu einem Jahr EUR 0,00 (i. Vj. EUR 0,00) -
6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	6.248.989,11	5.589.112,20
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 6.248.089,11 (i. VJ. EUR 5.589.112,20) -
7. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	0,00	0,00
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (i. VJ. EUR 0,00) -
8. Sonstige Verbindlichkeiten	24.168,71	23.257,96
- davon aus Steuern EUR. 17.525,79 (i. VJ. EUR 15,589,81) -
- davon Im Rahmen der sozialen Sicherheit EUR 2.541,67 (I. Vj. EUR 20,00) -
- davon mit einer Restlaufzelt bis zu einem Jahr EUR 24.168,71 (i, Vj. EUR 23.257,96) -
	6.278.702,58	5.620.289,54
D. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00
E. Passive latente Steuern	0,00	0,00
	6.352.085,80	5.648.119.71

München, 31.01.2023

Thomas Clausing