DIC AP Objekt 6 GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

AKTIVSEITE

	31.12.2015		01.07.2015
	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN
Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstückgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	15.927.805,67		32.696.586,95
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	0,00		11.699,64
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	26.046,27		8.556,42
		15.953.851,94	32.716.843,01
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	41.931,36		30.951,38
2. sonstige Vermögensgegenstände	58.791,17		134.776,15
		100.722,53	165.727,53
II. Guthaben bei Kreditinstituten		12.689.087,02	97.000,50
		12.789.809,55	262.728,03
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN		267.896,60	609.717,94
		29.011.558,09	33.589.288,98
PASSIVSEITE
	31.12.2015		01.07.2015
	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage		5.502.701,91	5.502.701,91
III. Jahresüberschuss		664.934,53	0,00
		6.192.636,44	5.527.701,91
B. RÜCKSTELLUNGEN
1. Steuerrückstellungen		297.997,81	0,00
2. sonstige Rückstellungen		551.915,69	74.087,36
		849.913,50	74.087,36
C. VERBINDLICHKEITEN
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	14.275.431,01		18.921.933,10
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	5,50		6.550,64
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	7.247.728,36		8.628.605,17
4. sonstige Verbindlichkeiten	185.752,23		140.755,82
		21.708.917,10	27.697.844,73
D. PASSIVE LATENTE STEUERN		260.091,05	289.654,98
		29.011.558,09	33.589.288,98

Anhang für das Rumpfgeschäftsjahr 02. Juli 2015 bis 31. Dezember 2015

I. Allgemeine Angaben

Die DIC AP Objekt 6 GmbH wurde laut Verschmelzungsvertrag vom 12. August 2015 mit Wirkung zum Ablauf des 30. Juni 2015 (24:00 Uhr) mit der DIC AP Portfolio GmbH verschmolzen. Laut Gesellschafterbeschluss und Ausgliederungsplan der DIC AP Portfolio GmbH vom 18.12.2015 wurde ein Teilbetrieb mit Grundstücken auf die neu zu gründende DIC AP Objekt 6 GmbH ausgegliedert. Die Ausgliederung erfolgte zum Ablauf des 01. Juli 2015 (24:00 Uhr).

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung kleiner Kapitalgesellschaften sowie die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung zugrunde. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden, so weit unten nichts anderes beschrieben ist, in Anspruch genommen. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Das Anlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen auf Bauten wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer mit 2,5% sowie mit 2,0% p. a. vorgenommen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Erkennbare Einzelrisiken wurden durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt. Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Als passive latente Steuern ist die voraussichtliche künftige Steuerbelastung aufgrund von Differenzen zwischen handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen angesetzt.

Zinssicherungsgeschäfte werden mit den entsprechenden Kreditverbindlichkeiten zu einer Bewertungseinheit unter Anwendung der Einfrierungsmethode zusammengefasst (Micro-Hedge). Die Wirksamkeit der Sicherungsbeziehung wird durch Abgleich der wesentlichen Bedingungen von Grund- und Sicherungsgeschäft nachgewiesen (critical term match).

Die Ausgliederung von der DIC AP Portfolio GmbH auf die neu gegründete DIC AP Objekt 6 GmbH zum Ablauf des 01. Juli 2015 erfolgte zu Buchwerten.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr, mit Ausnahme der Kautionen in Höhe von EUR 16.301,44 (Wert 01.07.2015: EUR 71.403,37).

Gegenüber Gesellschaftern bestehen Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 7.247.728,36 (Wert 01.07.2015: EUR 8.606.359,83), welche unter Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen ausgewiesen sind.

Es handelt sich im Wesentlichen um Finanzverbindlichkeiten. In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 0,00 enthalten (Wert 01.07.2015: EUR 22.245,34).

Zinsänderungsrisiken aus variabel verzinslichen Bankverbindlichkeiten sind durch SWAP-Geschäfte mit einem Nominalvolumen von TEUR 2.888 bis zum 28.09.2018 und mit einem Nominalvolumen von TEUR 9.557 bis zum 30.09.2020 abgesichert. Der Marktwert der Zinssicherungsgeschäfte zum Bilanzstichtag beträgt TEUR -735.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten betragen:

bis 1 Jahr	EUR	7.894.027,55	(Wert	01.07.2015:	EUR	13.739.671,34)
über 5 Jahre	EUR	0,00	(Wert	01.07.2015:	EUR	12.013.293,35)

IV. Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2015 haftet die Gesellschaft gesamtschuldnerisch für Bankverbindlichkeiten verbundener Unternehmen in Höhe von EUR 245.225.534,25. Aufgrund der wirtschaftlichen Lage unserer verbundenen Unternehmen sehen wir derzeit kein Risiko der Inanspruchnahme. Hierfür und als Sicherheit für eigene Bankverbindlichkeiten ist das Grundvermögen mit Grundschulden in Höhe von EUR 441.300.795,00 belastet. Bankverbindlichkeiten sind ferner durch Abtretung von Mietforderungen und Verpfändung der Mieteingangskonten besichert.

Die Geschäftsführung wurde durch den Geschäftsführer

•	Christophe Jullien, Jurist, Immobilienmanager und
•	Gregor Holeczek, Diplom-Betriebswirt, Diplom-Immobilien-Ökonom

wahrgenommen.

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 664.934,53 auszuschütten.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen auf. Er wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers eingereicht.

Frankfurt am Main, 18. Februar 2016

Christophe Jullien, Geschäftsführer

Gregor Holeczek, Geschäftsführer

Die Gesellschafterversammlung vom 18. Februar 2016 hat den Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 durch Beschluss festgestellt und beschlossen, den Jahresüberschuss in Höhe von EUR 664.934,53 am 30. November 2016 an die Gesellschafterin auszuschütten.