DIC Asset DP GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2007

DIC ASSET DP GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

	31.12.2007 EUR	11.5.2007 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	34.159.746,33	0,00
I. Finanzanlagen	34.159.746,33	0,00
B. UMLAUFVERMÖGEN	10.025.985,22	25.000,00
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.461,82	0,00
II. Guthaben bei Kreditinstituten	10.024.523,40	25.000,00
	44.185.731,55	25.000,00

P A S S I V A

	31.12.2007 EUR	11.5.2007 EUR
A. EIGENKAPITAL	20.880.948,22	25.000,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	20.859.746,33	0,00
III. Jahresfehlbetrag	-3.798,11	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	2.000,00	0,00
C. VERBINDLICHKEITEN	23.302.783,33	0,00
	44.185.731,55	25.000,00

ANHANG FÜR DAS RUMPFGESCHÄFTSJAHR VOM 11. MAI BIS ZUM 31. DEZEMBER 2007

DIC ASSET DP GMBH, FRANKFURT AM MAIN

I. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft wurde am 11. Mai 2007 gegründet. Da es sich bei dem Abschluss um ein Rumpfgeschäftsjahr handelt, sind die Eröffnungsbilanzwerte als Vergleichszahlen angegeben.

Dem Jahresabschluss des Rumpfgeschäftsjahres 2007 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zugrunde.

Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb, das Halten, die Verwaltung und die Durchführung von Bauvorhaben als Bauherr im eigenen Namen für eigene und fremde Rechnung, ohne hierzu Vermögenswerte von Erwerbern, Mietern, Pächtern oder sonstigen Nutzungsberichtigten oder von Bewerbern zu verwenden sowie der Erwerb, das Halten und die Verwaltung von eigenem Grundvermögen.

Genehmigungs- oder erlaubnispflichtige Tätigkeiten, insbesondere erlaubnispflichtige Geschäfte gemäß § 34 c GewO, werden nicht getätigt.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2007 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften werden nur teilweise in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-278 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamtkostenverfahren Anwendung findet.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 279-283 HGB, erstellt.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten zzgl. evtl. anfallender Anschaffungsnebenkosten angesetzt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe der voraussichtlichen Verpflichtungen nach dem Grundsatz vernünftiger kaufmännischer Beurteilung dotiert und berücksichtigen alle am Bilanzstichtag bekannten ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken soweit sie das abgeschlossene Geschäftsjahr betreffen.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

2. Kapitalrücklage

Die alleinige Gesellschafterin DIC Asset AG, Frankfurt am Main, hat im Geschäftsjahr EUR 10.000.000.00 in die Kapitalrücklage nach § 272 Abs. 2 Nr.4 HGB eingestellt und ihren 15 % Anteil an der DIC DP Portfolio GmbH, Frankfurt am Main an die Gesellschaft zum Zeitwert von EUR 10.859.746,33 ohne Gegenleistung übertragen. Die Anteile wurden ebenfalls nach § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB in die Kapitalrücklage eingestellt.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 2.783,33 haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von EUR 23.300.000,00 durch Verpfändung von Geschäftsanteilen gesichert.

IV. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Zur Finanzierung der Kaufpreiszahlungen für die erworbenen DP-Objekte wurden Darlehensverträge zwischen der Berlin Hannoverschen Hypothekenbank AG, Berlin als Darlehensgeber und der DIC DP Portfolio GmbH, Frankfurt am Main, sowie der jeweiligen Objektgesellschaften der DIC DP Portfolio GmbH-Gruppe als Gesamtschuldner abgeschlossen. Zur Besicherung der Darlehen wurden Grundschulden über alle DP-Objekte in Höhe von insgesamt EUR 265.650.000,00 zugunsten der Berlin Hannoverschen Hypothekenbank AG in das jeweilige Grundbuch eingetragen.

Zum 31. Dezember 2007 bestehen aus genannten Grundbucheintragungen folgende Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten (alle gegenüber verbundenen Unternehmen):

Gesellschaft	EUR
DIC DP Berlin Rosenthalerstraße GmbH	37.184.631,24
DIC DP Wiesbaden Frankfurter Straße 50 GmbH	31.096.381,02
DIC DP Objekt 1 GmbH	30.889.101,23
DIC DP Düsseldorf Erkrather Straße GmbH	30.833.630,94
DIC DP München Hanauer Straße GmbH	20.776.670,63
DIC DP Mönchengladbach Stresemannstraße GmbH	16.339.420,73
DIC DP Objekt 5 GmbH	6.797.190,19
DIC DP Wiesbaden Frankfurter Straße 46-48 GmbH	6.304.640,18
DIC DP Objekt 3 GmbH	6.304.640,18
DIC DP Langenselbold Am Weiher GmbH	6.107.620,18
DIC DP Objekt 2 GmbH	6.107.620,18
DIC DP Hamburg Halenreie GmbH	5.615.070,17
DIC DP Objekt 6 GmbH	5.516.560,15
DIC DP Halbergmoos Lilienthalstraße GmbH	4.334.440,14
DIC DP Objekt 4 GmbH	394.040,01
Haftungsbetrag aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	214.601.657,17

2. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

3. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde durch den Geschäftsführer

Herr Till Diekmann, Frankfurt am Main

wahrgenommen.

Die Geschäftsführung ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

4. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen, den Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 3.798,11 auf neue Rechnung vorzutragen.

5. Konzernzugehörigkeit

Alleinige Gesellschafterin ist die DIC Asset AG, Frankfurt am Main.

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, und wird in deren Konzernabschluss einbezogen.

Der Konzernabschluss, der zugleich den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis an Unternehmen aufstellt, wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers elektronisch eingereicht werden.

6. Sonstiges

In der Gesellschafterversammlung vom 28. Dezember 2007 wurde beschlossen den Namen der Gesellschaft in DIC Asset DP GmbH umzubenennen. Die Eintragung im Handelsregister der Stadt Frankfurt am Main ist am 15. Januar 2008 erfolgt.

Frankfurt am Main, 15. Februar 2008

Till Diekmann