Grell & Kröncke GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen		236.813,00		300.601,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	136.684,00		164.049,00
II. Sachanlagen	99.129,00		135.552,00
III. Finanzanlagen	1.000,00		1.000,0
B. Umlaufvermögen		50.380.649,28		42.548.140,19
I. Vorräte	47.005.951,28		40.937.714,86
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	1.351.697,97		949.619,81
III. Wertpapiere
IV. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.023.000,03		660.805,82
C. Rechnungsabgrenzungsposten		22.418,68		114.923,38
Summe Aktiva		50.639.880,96		42.693.664,57

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital		258.499,61		714.216,01
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Kapitalrücklage	2.160.000,00		250.000,00
III. Gewinnrücklagen
IV. Gewinnvortrag/Verlustvortrag	439.216,01		238.403,28
V. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag	-2.365.716,40		200.812,73
B. Rückstellungen		9.902,63		100.507,56
C. Verbindlichkeiten		50.371.478,72		42.144.658,48
D. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		4.282,52
Summe Passiva		50.639.880,96		42.693.664,57

ANHANG

GRELL & KRÖNCKE GMBH, HAMBURG

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2023

I. ALLGEMEINE ANGABEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 der Grell & Kröncke GmbH, Gasstraße 6a, 22761 Hamburg (Amtsgericht Hamburg, HRB 126977) wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) in der Fassung des BilRUG sowie der Vorschriften des GmbHG und des Gesellschaftsvertrags aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Bilanz wurde gemäß § 42 GmbHG um den Posten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern erweitert.

Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

II. Angaben zu Bilanzierungs‑ und Bewertungsmethoden

Die auf den vorgehenden Jahresabschluss angewendeten Ansatz‑ und Bewertungsmethoden werden stetig angewendet.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterliegen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs‑ bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bei den Anschaffungskosten werden Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Die im Geschäftsjahr angeschafften Vermögensgegenstände bis zu einem Wert von EUR 800,00 werden in voller Höhe als Aufwand berücksichtigt.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, soweit eine voraussichtliche dauernde Wertminderung vorliegt.

Die Bewertung der in Ausführung befindlichen Bauaufträge erfolgt zu den je nach Fertigungsgrad angefallenen Herstellungskosten. Die angesetzten Herstellungskosten enthalten die Fertigungs‑ und Materialkosten, die Sonderkosten der Fertigung, ferner angemessene Teile der Material‑ und Fertigungsgemeinkosten sowie die Kosten des Werteverzehrs des Anlagevermögens, soweit dieser durch die Fertigung veranlasst ist. Zur verlustfreien Bewertung werden auf Einzelermittlungen beruhende Abwertungen vorgenommen. Zinsen für Fremdkapital, das zur Finanzierung der Herstellung verwendet wird, wurden bei den Herstellungskosten angesetzt.

Die Bewertung der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert.

Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Die liquiden Mittel werden zu Nominalwerten angesetzt.

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die Steuerrückstellungen beinhalten noch nicht veranlagte Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen werden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei werden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Bewertung erfolgte auf Grundlage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem notwendigen Erfüllungsbetrag.

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die erhaltenen Anzahlungen sind um die darin enthaltene Umsatzsteuer vermindert (Nettomethode).

Die passiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen Einnahmen vor dem Abschlussstichtag, die Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

III. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ UND DER GEWINN‑ UND VERLUSTRECHNUNG

Aktiva

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist als Anlage zum Anhang in Form eines Anlagespiegels dargestellt.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von EUR 1.175.260,32 (Vorjahr: EUR 901.016,21) haben eine Laufzeit von mehr als einem Jahr.

Passiva
Eigenkapital

Die Bilanz wird unter Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

	EUR
Gewinnvortrag zum 31.12.2022	439.216,01
Jahresüberschuss 2023	‑2.365.716,40
Bilanzverlust zum 31.12.2022	‑1.926.500,39

Verbindlichkeiten

Zur besseren Übersichtlichkeit werden die Verbindlichkeiten im nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel dargestellt:

	Gesamtbetrag 31.12.2023 EUR	Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR	Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren EUR	Gesamtbetrag 31.12.2022 EUR
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	37.153.165,15	22.985.962,68	14.167.202,47	34.111.615,67
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	5.446.728,21	5.446.728,21
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.266.277,89	1.266.277,89	0,00	1.173.909,34
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern	1.326.090,91	1.326.090,91	0,00	3.137.826,99
Sonstige Verbindlichkeiten	5.178.999,55	953.875,78	4.225.340,78	3.721.306,48
	50.371.478,72	31.978.935,47	18.392.543,25	42.144.658,48

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sinddurch Grundpfandrechte, Bürgschaften der Gesellschafter sowie durch Forderungsabtretung besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beinhalten ausschließlich Darlehensverbindlichkeiten.

Haftungsverhältnisse und finanzielle Verpflichtungen

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen in Höhe von EUR 4,925 Mio. (Vorjahr: EUR 4,750 Mio.) sonstige finanzielle Verpflichtungen. Es handelt sich hierbei um Bestell‑obligo aus Bauaufträgen in Höhe von TEUR 4.436 (Vorjahr: TEUR 3.848) und Verpflichtungen aus Miet‑ und Leasingverhältnissen in Höhe von TEUR 489 (Vorjahr: TEUR 902) bis zum 30. Juni 2026.

Gewinn‑ und Verlustrechnung

Die Gewinn‑ und Verlustrechnung wird gemäß § 275 Abs. 1 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Es wurden aufgrund der verlustfreien Bewertung bei den in Ausführung befindlichen Bauaufträge Abschreibungen von TEUR 181 vorgenommen.

IV. SONSTIGE ANGABEN

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 19 (Vorjahr: 24).

Im Berichtsjahr erfolgte die Geschäftsführung durch Frau Kerstin Heyng (bis 12.02.2024), Hamburg, Herrn Bastian Grell, Hamburg und Herrn Christian Kröncke, Hamburg.

Die Geschäftsführer sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Hamburg, den

GRELL & KRÖNCKE GMBH, HAMBURG

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Dipl.‑Ing. Bastian Grell Dipl.Verw.Wirt Christian Kröncke

Anlage zum Anhang

Anlagenspiegel zum 31.12.2023

	Anschaffungs-, Herstellungs-	Zugänge Abgänge-
	kosten
	01.01.2023
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	219.743,99	8.642,38
Summe Sachanlagen	295.284,57	2.299,97
Summe Finanzanlagen	1.000,00
Summe Anlagevermögen	516.028,56	10.942,35

	kumulierte Abschreibungen	Abschreibungen Zuschreibungen-	Buchwert	Buchwert
		vom 01.01.2023
	31.12.2023	bis 31.12.2023	31.12.2023	31.12.2022
	EUR	EUR	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
Summe Immaterielle Vermögensgegenstände	91.702,37	36.007,38	136.684,00	164.049,00
Summe Sachanlagen	198.455,54	38.722,97	99.129,00	135.552,00
Summe Finanzanlagen	0,00		1.000,00	1.000,00
Summe Anlagevermögen	290.157,91	74.730,35	236.813,00	300.601,00

Hamburg, den 05. Dezember 2024

gez. Christian Kröncke und Bastian Grell

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 05. Dezember 2024