IMMAC Sozialbau GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017

Bilanz

Bilanz
Aktiva
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	TEuro
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen		4.285,56	1
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	56.169,58		10.655
1. in Ausführung befindliche Bauaufträge	0,00		-9.495
2. erhaltene Anzahlungen	56.169,58
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	616.907,61		2.493
III Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	1.656.093,80	2.329.170,99	363
C. Rechnungsabgrenzungsposten		405,00	4
Summe		2.333.861,55	4.021
Passiva
		Geschäftsjahr	Vorjahr
		Euro	TEuro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		50.000,00	50
II. Gewinnvortrag		0,00	-1
III Jahresüberschuss		0,00	1
		50.000,00	50
B. Rückstellungen		236.373,05	315
C. Verbindlichkeiten		2.047.488,50	3.656
Summe		2.333.861,55	4.021

Anhang

für das Geschäftsjahr 2017

1. Allgemeines

Die IMMAC Sozialbau GmbH, mit Sitz in Hamburg, ist unter der Nummer HRB 142987 in das Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg eingetragen.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 der IMMAC Sozialbau GmbH wurde nach den Vorschriften des HGB und den ergänzenden Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Der Jahresabschluss wurde z.T. unter Berücksichtigung der größenabhängigen Erleichterungen der §§ 274a und 288 HGB aufgestellt. Auf die Erstellung eines Lageberichts wurde gemäß § 264 Abs. 1 HGB verzichtet.

2. Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gliederung der Bilanz erfolgte im Rahmen der Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB.

Das gesetzliche Gliederungsschema der Bilanz wurde um den Posten "in Ausführung befindliche Bauaufträge" und das der Gewinn- und Verlustrechnung um den Posten "Erhöhung bzw. Verminderung des Bestands in Ausführung befindlicher Bauaufträge" erweitert (§ 265 Abs. 5 HGB).

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkostenverfahren).

3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurde entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften der §§ 252 ff. HGB unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten sowie Anschaffungskostenminderungen, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Abschreibungen erfolgten planmäßig unter Zugrundelegung der jeweiligen betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer nach der linearen Methode.

Die Vorräte werden unter Beachtung des Niederstwertprinzips mit Anschaffungs- beziehungsweise handelsrechtlich aktivierungspflichtigen Herstellungskosten bewertet. Von Kunden erhaltene Anzahlungen wurden offen von den Vorräten abgesetzt.

Die Bewertung der Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und Rechnungsabgrenzungsposten erfolgt grundsätzlich mit ihrem Nominalbetrag unter Berücksichtigung des Niederstwertprinzips. Erforderliche Wertberichtigungen sind aktivisch abgesetzt. Niedrig- bzw. unverzinsliche Positionen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden abgezinst.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem nach den Grundsätzen vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Die zu erwartenden zwischenzeitlichen Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt

Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

4. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von TEUR 122 (Vorjahr: TEUR 0) gegenüber Gesellschaftern.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen in Höhe von TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 722) gegenüber Gesellschaftern.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen in Höhe von TEUR 9 (Vorjahr: TEUR 6) Steuern.

Alle Verbindlichkeiten weisen wie im Vorjahr Restlaufzeiten bis zu einem Jahr auf.

Zinserträge und -aufwendungen

Die Zinserträge resultieren mit TEUR 7 (Vorjahr TEUR 29) aus verbundenen Unternehmen. Die Zinsaufwendungen betreffen mit TEUR 48 (Vorjahr TEUR 43) verbundene Unternehmen.

5. sonstige Angaben

Mutterunternehmen

IMMAC Holding AG, Hamburg

Mutterunternehmen, das den Konzernabschluss für den größten Konsolidierungskreis aufstellen wird, ist die Profunda Vermögen GmbH, Hamburg. Der Konzernabschluss der Profunda Vermögen GmbH wird beim elektronischen Bundesanzeiger eingereicht.

Geschäftsführung

Reimund Huß, Kaufmann, Schacht-Ausdorf

Thomas Eichentopf, Architekt, Hamburg (bis zum 27. Dezember 2017)

Mechthild Mösenfechtel, Juristin, Hamburg

Hamburg, den 22. März 2018
Die Geschäftsführung
	Reimund Huß	Mechthild Mösenfechtel
	- Geschäftsführer -	- Geschäftsführerin -

Sonstiger Berichtsteil

Der Jahresabschluss wurde mit Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 15. Mai 2018 festgestellt.