Schrader Fluid Technology GmbH

Ennigerloh

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Anlagevermögen	242.803,00	177.143,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	8.900,00	1.658,00
II. Sachanlagen	233.753,00	175.335,00
III. Finanzanlagen	150,00	150,00
B. Umlaufvermögen	3.289.867,69	3.807.350,28
I. Vorräte	0,00	751.594,97
1. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen, offen abgesetzt	2.560.170,00	1.073.396,03
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	3.289.027,40	3.054.267,35
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	840,29	1.487,96
C. Rechnungsabgrenzungsposten	909,72	909,72
D. Aktive latente Steuern	900.000,00	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.433.580,41	3.985.403,00

Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
A. Eigenkapital	174.284,29	1.217.127,14
I. gezeichnetes Kapital	1.000.000,00	1.000.000,00
II. Gewinnvortrag	217.127,14	-103.241,32
III. Jahresfehlbetrag	1.042.842,85	-320.368,46
B. Rückstellungen	351.650,00	182.400,00
C. Verbindlichkeiten	3.907.646,12	2.585.875,86
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.433.580,41	3.985.403,00

Anhang

I. Allgemeine Angaben

1. Der Jahresabschluss der Schrader Fluid Technology GmbH mit Sitz in Ennigerloh (Amtsgericht Münster, HR B 9610) wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.

2. Die Schrader Fluid Technology GmbH weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

3. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes sowie den Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

4. Die Form der Darstellung sowie die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung wurden im Abschlussjahr beibehalten. Die Zuordnung der Vermögens- und Schuldposten sowie der Aufwendungen und Erträge zu den einzelnen Posten des Jahresabschlusses ist mit der des Vorjahres identisch. Die Vorjahresbeträge entsprechen den Werten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung des Vorjahres.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Die Gegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet und planmäßig abgeschrieben. Bei der Bemessung der Abschreibungen wird auf die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgestellt.

Dabei wurde die lineare Abschreibungsmethode angewendet.

Die immateriellen Vermögensgegenstände werden entsprechend ihrer Nutzungsdauer (Software: 5 Jahre) abgeschrieben.

Das bewegliche Anlagevermögen wird entsprechend seiner Nutzungsdauern (Maschinen, Betriebsvorrichtung und Geschäftsausstattung: 5 bis 10 Jahre, Fuhrpark: 3 bis 6 Jahre, Betriebsvorrichtungen: 10 Jahre) abgeschrieben.

Die beweglichen abnutzbaren Anlagegüter mit Anschaffungskosten von € 150,00 bis zu 1.000,00 € wurden bis 2017 in einem jahresbezogenen Sammelposten eingestellt. Dieser wird über die Dauer von fünf Jahren gleichmäßig verteilt aufgelöst.

Ab 2018 werden die beweglichen abnutzbaren Anlagegüter, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten zwischen 250,00 € und 800,00 € liegen, im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

2. Die Vorräte wurden mit den Anschaffungskosten bzw. mit den Herstellkosten gem. § 255 Abs. 1 und Abs. 2 S. 2 HGB bewertet. Neben den Einzelkosten werden angemessene Teile der Verwaltungsgemeinkosten mit einbezogen. Das Niederstwertprinzip gem. § 253 Abs. 4 HGB wurde beachtet.

Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen wurden gem. § 268 Abs. 5 Satz 2 HGB mit dem Nettobetrag (ohne Umsatzsteuer) offen von dem Posten Vorräte abgesetzt. Der über die unfertigen Leistungen hinausgehende Teil wird auf der Passivseite ausgewiesen.

3. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind mit ihrem Nominalbetrag angesetzt worden. Dem Ausfallrisiko wurde durch eine angemessene Wertberichtigungen Rechnung getragen.

4. Die sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Kassenguthaben sind zum Nominalwert bilanziert.

5. Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennbetrag angesetzt.

6. Rückstellungen wurden für alle erkennbaren, ungewissen Verbindlichkeiten gebildet (§ 249 HGB). Angesetzt wurden diese gem. § 253 Abs. 1 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Die in den sonstigen Rückstellungen enthaltenen Personalrückstellungen basieren auf den vertraglichen, gesetzlichen und sozialversicherungsrechtlichen Vorschriften.

7. Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zu einzelnen Bilanzpositionen

1. Die Zusammensetzung und Entwicklung des Anlagevermögens ist im folgenden Brutto-Anlagenspiegel dargestellt.

			Anschaffungs-/Herstellungskosten
			Bestand	Zugänge	Abgänge	Bestand
			01.01.2018			31.12.2018
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
	1.	entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
		Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte
		sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	16.254,05	9.480,00	0,00	25.734,05
			16.254,05	9.480,00	0,00	25.734,05
II.	Sachanlagen
	1.	Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten
		einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.883,07	0,00	0,00	2.883,07
	2.	technische Anlagen und Maschinen	360.687,62	26.402,24	0,00	387.089,86
	3.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	324.359,78	121.183,39	54.444,42	391.098,75
			687.930,47	147.585,63	54.444,42	781.071,68
III.	Finanzanlagen
	1.	Genossenschaftsanteile	150,00	0,00	0,00	150,00
			150,00	0,00	0,00	150,00
			704.334,52	157.065,63	54.444,42	806.955,73
			Kumulierte Abschreibungen
			Bestand	lfd. Jahr	Abgänge	Bestand
			01.01.2018	2 0 1 8		31.12.2018
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
	1.	entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
		Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte
		sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	14.596,05	2.238,00	0,00	16.834,05
			14.596,05	2.238,00	0,00	16.834,05
II.	Sachanlagen
	1.	Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten
		einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.882,07	0,00	0,00	2.882,07
	2.	technische Anlagen und Maschinen	292.757,62	16.917,24	0,00	309.674,86
	3.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	216.955,78	57.867,39	40.061,42	234.761,75
			512.595,47	74.784,63	40.061,42	547.318,68
III.	Finanzanlagen
	1.	Genossenschaftsanteile	0,00	0,00	0,00	0,00
			0,00	0,00	0,00	0,00
			527.191,52	77.022,63	40.061,42	564.152,73
					Buchwerte
					Bestand	Bestand
					01.01.2018	31.12.2018
I.	Immaterielle Vermögensgegenstände
	1.	entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
		Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte
		sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten			1.658,00	8.900,00
					1.658,00	8.900,00
II.	Sachanlagen
	1.	Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten
		einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken			1,00	1,00
	2.	technische Anlagen und Maschinen			67.930,00	77.415,00
	3.	andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung			107.404,00	156.337,00
					175.335,00	233.753,00
III.	Finanzanlagen
	1.	Genossenschaftsanteile			150,00	150,00
					150,00	150,00
					177.143,00	242.803,00

2.   In den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 747 T€ (Vorjahr: 334 T€) enthalten.

3.   Das gezeichnete Kapital beträgt zum Bilanzstichtag 1.000.000,00 € und ist in voller Höhe einbezahlt.

4.    Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr bestanden in Höhe von 3.907 T€ (Vorjahr: 2.586 T€).

Von den Verbindlichkeiten sind insgesamt 2.461 T€ (Vj: 1.968 T€) durch Grundpfandrechte in der Schrader-Gruppe gesichert.

Die erhaltenen Anzahlungen wurden durch Bank- bzw. Versicherungsbürgschaften besichert. Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen stehen unter den üblichen Eigentumsvorbehalten.

Haftungsverhältnisse

Die Avalkredit Linie in Höhe von insgesamt rd. 14,7 Mio. € kann auf Basis einer Mitsicherungs- und Mithaftungsvereinbarung wahlweise auch von den nahestehenden Unternehmen, der Schrader Apparatebau GmbH, der Schrader Verfahrenstechnik GmbH, der sowie der Schrader Engineering und Services GmbH, in Anspruch genommen werden. Zum Bilanzstichtag betrug die Gesamtinanspruchnahme der vier Gesellschaften insgesamt rd. 9,57 Mio. €. Hiervon entfielen auf die nahestehenden Unternehmen insgesamt rd. 5,87 Mio. €. Basierend auf den Erfahrungen aus Vorjahren wird das Risiko aus Inanspruchnahme der Bürgschaften als gering eingeschätzt.

Im Rahmen der Mitsicherungs- und Mithaftungsvereinbarung ist eine Inanspruchnahme der Schrader Fluid Technology GmbH für die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten der Unternehmensgruppe mit einem Gesamtrahmen von 3,16 Mio. € möglich. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten der nahestehenden bestanden zum Bilanzstichtag in Höhe von 0,7 Mio. €.
Das Risiko aus der Inanspruchnahme gegenüber den Kreditinstituten besteht, jedoch ist die aktuelle Liquidität der Gesellschaften in der Gruppe ausreichend.

Zur Absicherung der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten und der Avalkredit Linie der Schrader Unternehmensgruppe bestanden zum Abschlussstichtag Sicherheiten in Form von Grundschulden in Höhe von 2,8 Mio. € und weitere dingliche Sicherheiten.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechung

Die Position "sonstige betriebliche Aufwendungen" beinhaltet eine Wertberichtung auf Forderungen in Höhe von 2 Mio. €.
Die Aufwendungen sind als solche außergewöhnliche Größenordnung gemäß § 285 Nr. 31 HGB anzusehen.

V. Sonstige Angaben

Zum 31. Dezember 2018 bestanden sonstige finanzielle Verpflichtungen aus dem Mitverhältnis mit der Firma Schrader Apparatebau GmbH von jährlich 36,0 T€.

Geschäftsführer im Geschäftsjahr waren:

Herr Dipl.-Ing. Dirk Darmstädter, Techniker, Beckum
Herr Dipl.-Ing. Jan Schneider, Techniker, Münster
Herr Dipl.-Ing. Carsten Steiling, Techniker, Sendenhorst

Alle Geschäftsführer sind alleinvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Geschäftsführung der Herren Schneider und Steiling, die seit dem 01.01.2018 zur Geschäftsführung berufen wurden wurde am 08.01.2018 ins Handelsregister eingetragen.

Mitarbeiter

Die durchschnittliche Zahl der Beschäftigten betrug im Berichtsjahr 28 Arbeitnehmer. (Vorjahr: 27 Arbeitnehmer)

Ennigerloh, den 8. November 2019

Dipl.-Ing. Dirk Darmstädter
-Geschäftsführer-

Dipl.-Ing. Jan Schneider
-Geschäftsführer-

Dipl.-Ing. Carsten Steiling
-Geschäftsführer-

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 14.11.2019 festgestellt.