Polaris Immobilienmanagement GmbH

Hamburg (vormals: Norderstedt)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		4.639.080,88		1.409.914,92
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		449,00		1.604,00
II. Sachanlagen		4.638.631,88		1.408.310,92
B. Umlaufvermögen		408.488,61		244.308,28
I. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		76.715,42		49.042,87
II. Sonstige Vermögensgegenstände		118.226,32		66.732,98
III. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		213.546,87		128.532,43
C. Rechnungsabgrenzungsposten		28.675,41		2.538,33
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		462.414,95		1.215.911,47
Summe Aktiva		5.538.659,85		2.872.673,00

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		0,00		0,00
I. Gezeichnetes Kapital		265.871,78		265.871,78
II. Gewinnvortrag/Verlustvortrag		-1.481.783,25		-1.915.615,94
III. Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag		753.496,52		433.832,69
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		462.414,95		1.215.911,47
B. Rückstellungen		201.854,77		107.031,38
C. Verbindlichkeiten		5.336.805,08		2.765.641,62
Summe Passiva		5.538.659,85		2.872.673,00

ANHANG

I. Allgemeines

Der Jahresabschluss der Polaris Immobilienmanagement GmbH, die im Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter HRB 147431 eingetragen ist, wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs-, Bewertungs- und sonstigen Angabevorschriften gemäß §§ 242 bis 288 HGB sowie den ergänzend zu berücksichtigenden Vorschriften zur Bilanz gem. § 42 GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB.

Sofern nicht anders vermerkt, ist die Bilanzierung zum 31. Dezember 2016 nach den gleichen Grundsätzen fortgeführt worden wie im Vorjahr. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wird unverändert das Gesamtkostenverfahren angewandt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Anlagevermögen

Immaterielle Vermögensgegenstände und Gegenstände des Sachanlagevermögens werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert bewertet. Die Verteilung der Abschreibungen richtet sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Geringwertige Wirtschaftsgüter wurden im Jahr der Anschaffung in voller Höhe abgeschrieben.

Umlaufvermögen

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bilanziert.

Sämtliche Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Rückstellungen

Die Bewertung der Rückstellungen erfolgt in der Höhe, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint (Erfüllungsbetrag).

Die Rückstellungen für Pensionen werden versicherungsmathematisch unter Zugrundelegung biometrischer Wahrscheinlichkeiten (Richttafeln Heubeck 2005 G) nach dem Teilwertverfahren ermittelt. Zukünftig erwartete Rentensteigerungen werden bei der Ermittlung der Verpflichtungen berücksichtigt. Dabei gehen wir derzeit von jährlichen Anpassungen von 1,5 % (Vorjahr 1,5 %) aus. Der zugrunde gelegte Rechnungszins für die Abzinsung der Pensionsverpflichtungen beläuft sich zum 31. Dezember 2016 auf 4,01 %; es handelt sich um den von der Deutschen Bundesbank ermittelten und veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen zehn Geschäftsjahre für eine angenommene Restlaufzeit von 15 Jahren.

Der bis zum Vorjahr anzusetzende, von der Deutschen Bundesbank veröffentlichte durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre beträgt 3,24%. Hieraus ergibt sich ein handelsbilanzieller Rückstellungsbetrag von 70.870,00 Euro. Der Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB beträgt damit 10.401,00 Euro.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt und innerhalb eines Jahres zur Rückzahlung fällig.

III. Sonstige Angaben

Es wurde ein Rangrücktritt von Darlehensforderungen in Höhe von EUR 1.650.000,00 vereinbart.

Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten im Geschäftsjahr an:

Wolfgang Herz, Hamburg

Bodo Stöcker, Berlin

Dr. Christoph Hankers, Hamburg

Hamburg, den 13. Dezember 2017

gez. Die Geschäftsführung

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 14. Dezember 2017