Dialog GmbH

Dortmund

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

BILANZ

AKTIVA

	31.12.2018 €	31.12.2017 €
A. Anlagevermögen
I. Sachanlagen	5.256,78	6.256,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte	47.666,00	57.840,40
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	513.226,62	517.170,48
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	342.979,83	406.137,87
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	195,00
Summe Aktiva	909.129,23	987.599,75

PASSIVA

	31.12.2018 €	31.12.2017 €
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	0,00	347,00
III. Bilanzgewinn	255.327,21	268.323,39
B. Rückstellungen	134.257,60	215.760,66
C. Verbindlichkeiten	425.803,27	415.668,70
D. Rechnungsabgrenzungsposten	68.741,15	62.500,00
Summe Passiva	909.129,23	987.599,75

ANHANG

A. Allgemeine Angaben

Die Dialog GmbH hat ihren Sitz in Dortmund und ist beim Amtsgericht Dortmund unter der Registernummer HRB 14724 eingetragen.

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB in Verbindung mit rechtsformspezifischen Sondervorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die zur Erläuterung der Bilanz erforderlichen Angaben sind, soweit gesetzlich zulässig, in den Anhang übernommen.

Zur besseren Vergleichbarkeit zum Vorjahr wurde der Ausweis in den Positionen Bestandsveränderung und Materialaufwand angepasst.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Zugänge zum Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet.Die beweglichen Anlagen werden entsprechend ihrer voraussichtlichen Nutzungsdauer planmäßig linear bzw. degressiv abgeschrieben. Sobald die lineare Abschreibung die degressive Abschreibung übersteigt, wird von der degressiven zur linearen Abschreibung übergegangen. Bei voraussichtlich dauerhaften Wertminderungen werden außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorgenommen. Vermögensgegenstände mit Einzelanschaffungskosten bis zu €150,00 wurden bis zum 31.12.2017 im Zugangsjahr voll abgeschrieben. Seit dem 01.01.2018 werden Zugänge bis zu € 250,00 voll abgeschrieben. Zugänge mit Anschaffungskosten zwischen € 150,00 bzw. ab dem 01.01.2018 zwischen € 250,00 und € 1.000,00 werden in einen Sammelposten eingestellt und über eine Laufzeit von 5 Jahren abgeschrieben.

Der Ansatz der unfertigen Erzeugnisse erfolgt mit den Herstellungskosten. Zinsen für Fremdkapital werden nicht angesetzt. Die Grundsätze der verlustfreien Bewertung werden beachtet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert unter Berücksichtigung angemessener Einzelwertberichtigungen für erkennbare Risiken - und bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen durch Abzug einer Pauschalwertberichtigung - ausgewiesen.

Die flüssigen Mittel sind mit dem Nominalwert angesetzt.

Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Steuer- und sonstigen Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

Auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände sind mit dem Kurs im Zeitpunkt ihres Zugangs oder mit dem niedrigeren Kurs am Bilanzstichtag angesetzt. Währungsverbindlichkeiten sind mit dem Tageskurs im Zeitpunkt des Geschäftsvorfalls bzw. mit dem höheren Stichtagskurs bewertet.

Hiervon abweichend werden auf fremde Währung lautende Vermögensgegenstände und Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von nicht mehr als einem Jahr mit dem Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.

C. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben - wie auch im Vorjahr- eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

2. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben - wie auch im Vorjahr- eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von T€ 123 (Vorjahr: T€ 1).

D. Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Jahresdurchschnitt

2018

Arbeitnehmer

22

Dortmund, den 29. März 2019

gez. Peter Dilger und Veit Johanning

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 18. Oktober 2019