GHM MPP Reserve GmbH

Remscheid

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bescheinigung

Wir haben auftragsgemäß den nachstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - des Unternehmens

	GHM MPP Reserve GmbH
	Verwalten von Beteiligungen, Geschäftsführung

für das Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis 31.12.2022 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages erstellt. Grundlage für die Erstellung waren die uns vorgelegten Belege, Bücher und Bestandsnachweise, die wir auftragsgemäß nicht geprüft haben, sowie die uns erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrages liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Wir haben unseren Auftrag unter Beachtung der Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den Grundsätzen für die Erstellung von Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Regensburg, den 26. Oktober 2023

Schild u. Partner Steuerberatungsges. mbH u. Co. KG

Bilanz zum 31.12.2022

GHM MPP Reserve GmbH Verwalten von Beteiligungen, Geschäftsführung, Düsseldorf

AKTIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	353.588,69	353.588,69
Summe Anlagevermögen	353.588,69	353.588,69
B. Umlaufvermögen
I. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	631.716,62	0,00
Summe Umlaufvermögen	631.716,62	0,00
	985.305,31	353.588,69

PASSIVA

	Geschäftsjahr	Vorjahr
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	370.000,00	350.000,00
III. Verlustvortrag	31.865,64	29.453,17
IV. Jahresüberschuss	620.070,95	2.412,47-
Summe Eigenkapital	983.205,31	343.134,36
B. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen	2.100,00	2.100,00
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		28,35
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 28,35)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen		8.325,98
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 8.325,98)
	0,00	8.354,33
	985.305,31	353.588,69

Mark Gebauer, Geschäftsführer

Yannick Trojan, Geschäftsführer

Handelsrecht

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2022 bis 31.12.2022

GHM MPP Reserve GmbH Verwalten von Beteiligungen, Geschäftsführung, Düsseldorf

	Geschäftsjahr		Vorjahr
	EUR	EUR	EUR
1. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	240,00		160,00
b) verschiedene betriebliche Kosten	23.142,34		2.171,21
		23.382,34	2.331,21
2. Erträge aus Beteiligungen		643.454,04	0,00
3. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		0,75	81,26
- davon an verbundene Unternehmen EUR 0,00 (EUR 81,09)
4. Ergebnis nach Steuern		620.070,95	2.412,47-
5. Jahresüberschuss		620.070,95	2.412,47-

Handelsrecht

Kontennachweis zur Bilanz zum 31.12.2022

GHM MPP Reserve GmbH Verwalten von Beteiligungen, Geschäftsführung, Düsseldorf

AKTIVA

			Geschäftsjahr	Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR	EUR
	Anteile an verbundenen Unternehmen
800 00	GHM Management Investment GmbH & Co. KG		353.588,69	353.588,69
	Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks
1810 00	Commerzbank #606813400		631.716,62	0,00
			985.305,31	353.588,69

PASSIVA

			Geschäftsjahr	Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR	EUR
	Gezeichnetes Kapital
2900 00	Gezeichnetes Kapital		25.000,00	25.000,00
	Kapitalrücklage
2920 00	Kapitalrücklage		370.000,00	350.000,00
	Verlustvortrag
2978 00	Verlustvortrag vor Verwendung		31.865,64	29.453,17
	Jahresüberschuss
	Jahresüberschuss		620.070,95	2.412,47-
	sonstige Rückstellungen
3095 00	Rückstellungen für Abschluss u. Prüfung	1.850,00		1.850,00
3096 00	Rückstellungen für Aufbewahrungspflicht	250,00		250,00
			2.100,00	2.100,00
	Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
1810 00	Commerzbank #606813400		0,00	28,35
	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 28,35)
1810 00	Commerzbank #606813400
	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
1260 70	Verrechnungskonto GHM Messtechnik		0,00	8.325,98
	davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr EUR 0,00 (EUR 8.325,98)
1260 70	Verrechnungskonto GHM Messtechnik
			985.305,31	353.588,69

Kontennachweis zur G.u.V.vom 01.01.2022 bis 31.12.2022

GHM MPP Reserve GmbH Verwalten von Beteiligungen, Geschäftsführung, Düsseldorf

			Geschäftsjahr	Vorjahr
Konto	Bezeichnung	EUR	EUR	EUR
	Versicherungen, Beiträge und Abgaben
6420 00	Beiträge		240,00	160,00
	verschiedene betriebliche Kosten
6825 00	Rechts- und Beratungskosten	18.059,67		0,00
6827 00	Abschluss- und Prüfungskosten	2.174,27		1.821,05
6855 00	Nebenkosten des Geldverkehrs	398,92		350,16
6860 00	Nicht abziehb. VoSt (so betr Aufwand)	2.509,48		0,00
			23.142,34	2.171,21
	Erträge aus Beteiligungen
7008 00	Gewinnanteile Mitunternehmerschaften		643.454,04	0,00
	Zinsen und ähnliche Aufwendungen
7300 00	Zinsen und ähnliche Aufwendungen	0,75		0,17
7309 00	Zinsaufwendungen an verbund. Unternehmen	0,00		81,09
			0,75	81,26
	davon an verbundene Unternehmen EUR 0,00 (EUR 81,09)
7309 00	Zinsaufwendungen an verbund. Unternehmen
	Jahresüberschuss		620.070,95	2.412,47-

Anhang zum 31. Dezember 2022

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die GHM MPP Reserve GmbH ist im Handelsregister des Registergerichts Wuppertal unter der Nummer HRB 29373 eingetragen und hat ihren Sitz in Remscheid.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches in der Fassung des BilRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) unter Berücksichtigung der Sondervorschriften des GmbH-Gesetzes erstellt.

Die Berichtswährung ist Euro (EUR); Zahlenangaben erfolgen in EUR bzw. TEUR. Rundungsdifferenzen sind möglich.

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierung und Bewertung der einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung der Gesellschaft folgt den im Weiteren erläuterten Grundsätzen.

Anteile an verbundenen Unternehmen werden zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten und nachträglichen Anschaffungskosten abzüglich Anschaffungspreisminderungen bewertet. Bei einer voraussichtlich dauernden Wertminderung sind außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert vorzunehmen.

Die flüssigen Mittel sind zu Nennwerten bilanziert.

Sonstige Rückstellungen werden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt und decken erkennbare Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten ab. Künftige Preis- und Kostensteigerungen sind dabei zu berücksichtigen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Jahre abgezinst. Das Wahlrecht, Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr abzuzinsen, wird unverändert nicht ausgeübt.

Angaben zur Bilanz

Anteile an verbundenen Unternehmen

Die Gesellschaft hält 82,35 % der Anteile der GHM Management Investment GmbH & Co. KG, Remscheid. Der Buchwert der Anteile beläuft sich auf unverändert EUR 353.588,69.

Rückstellungen

Effekte aus der Rückstellungsabzinsung sind von untergeordneter Bedeutung.

Sonstige Angaben

Analog Vorjahr beschäftigt die Gesellschaft keine Arbeitnehmer.

Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen bestehen, analog Vorjahr, nicht.

Gesellschafter sind unverändert zum Vorjahr die VR Equitypartner GmbH und die Bayern LB Private Equity GmbH zu gleichen Anteilen.

Im abgelaufenen Geschäftsjahr wurden die Geschäfte bis 25.05.2022 von Herrn Dr. Axel Lamprecht geführt, danach von Frau Mareike Schumacher und Herr Mark Gebauer. Zum 17.10.2023 wurde Frau Mareike Schumacher als Geschäftsführerin abbestellt und Herr Yannick Trojan als neuer Geschäftsführer bestellt.

Düsseldorf, den 26.10.2023

Herr Yannick Trojan

Herr Mark Gebauer

Entwicklung des Anlagevermögens vom 01.01.2022 bis 31.12.2022

GHM MPP Reserve GmbH Verwalten von Beteiligungen, Geschäftsführung, Düsseldorf

Bezeichnung	Entwicklung der	Stand zum 01.01.2022	Zugang Abgang-	Umbuchung	Abschreibung Zuschreibung-	Stand zum 31.12.2022
		EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
800 00 GHM Management Investment GmbH & Co. KG	Ansch-/Herst-K	353.588,69				353.588,69
	Abschreibung	0,00				0,00
	Buchwerte	353.588,69				353.588,69
	Ansch-/Herst-K	353.588,69				353.588,69
	Abschreibung	0,00				0,00
	Buchwerte	353.588,69				353.588,69

Bezeichnung	Datum AfA-Art	Entw. der	Stand zum 01.01.2022	Zugang Abgang-	Umbuchung	Abschreibung Zuschreibung-	Stand zum 31.12.2022
	ND %		EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
800 00 GHM Management Investment GmbH & Co. KG
80000001 GHIW Management Investment GmbH & Co. KG - Haftkapital	27.12.2012	AHK	840,00				840,00
	Keine AfA	Absch	0,00				0,00
		BW	840,00				840,00
80000002 GHM Management Investment GmbH & Co. KG - Kapitalrücklage	27.12.2012	AHK	352.748,69				352.748,69
	Keine AfA	Absch	0,00				0,00
		BW	352.748,69				352.748,69
GHM Management Investment GmbH & Co. KG		AHK	353.588,69				353.588,69
		Absch	0,00				0,00
		BW	353.588,69				353.588,69
		AHK	353.588,69				353.588,69
		Absch	0,00				0,00
		BW	353.588,69				353.588,69

Feststellung des Jahresabschlusses

Unter Verzicht auf Formen und Fristen beschließen die Gesellschafter der Firma

GHM MPP Reserve GmbH:

1.

Der vorgelegte Jahresabschluss zum 31.12.2022 wird genehmigt.

Die Bilanzsumme beträgt Euro 985.305,31.

2.

Den Geschäftsführern Herrn Dr. Axel Lamprecht, Frau Mareike Schumacher und Herrn Mark Gebauer wird Entlastung erteilt.

3.

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2022 beträgt Euro 620.070,95. Einschließlich des zu berücksichtigenden Verlustvortrags aus Vorjahren in Höhe von Euro -31.865,64 ergibt sich ein Gewinnvortrag von Euro 588.205,31. Dieser wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Frankfurt am Main 10. November 2023

Christian Futterlieb

Simone Weck

Düsseldorf, den

VR Equitypartner GmbH

Feststellung des Jahresabschlusses

Unter Verzicht auf Formen und Fristen beschließen die Gesellschafter der Firma

GHM MPP Reserve GmbH:

1.

Der vorgelegte Jahresabschluss zum 31.12.2022 wird genehmigt.

Die Bilanzsumme beträgt Euro 985.305,31.

2.

Den Geschäftsführern Herrn Dr. Axel Lamprecht, Frau Mareike Schumacher und Herrn Mark Gebauer wird Entlastung erteilt.

3.

Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2022 beträgt Euro 620.070,95. Einschließlich des zu berücksichtigenden Verlustvortrags aus Vorjahren in Höhe von Euro -31.865,64 ergibt sich ein Gewinnvortrag von Euro 588.205,31. Dieser wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Düsseldorf, den 10/11/2023

Bayern LB Private Equity GmbH i.L.

Geschäftsführer