Cura Sana Pflegedienste gGmbH

Bad Camberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	27.027,00	25.171,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	13.708,00	17.208,00
II. Sachanlagen	13.319,00	7.963,00
B. Umlaufvermögen	1.205.757,21	980.616,23
I. Vorräte	213.197,20	90.547,79
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	989.915,53	886.176,09
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	2.644,48	3.892,35
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	59.400,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.232.784,21	1.065.187,23

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	576.658,36	681.904,02
I. gezeichnetes Kapital	153.000,00	128.000,00
II. Kapitalrücklage	85.000,00	35.000,00
III. Gewinnvortrag	486.435,06	629.119,68
IV. Jahresfehlbetrag	147.776,70	110.215,66
B. Rückstellungen	5.100,00	10.000,00
C. Verbindlichkeiten	651.025,85	373.283,21
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.232.784,21	1.065.187,23

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. Handelsgesetzbuches (HGB) und der Pflege-Buchführungsverordnung unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit für Pflichtangaben Wahlrechte bestehen, diese in der Bilanz, der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang darzustellen, sind diese aus Gründen der Übersichtlichkeit im Anhang dargestellt.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Cura Sana Pflegedienste gGmbH

Firmensitz laut Registergericht: Bad Camberg

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Limburg

Register-Nr.: HRB 4433

Angabe und Begründung der gegenüber dem Vorjahr abweichenden Form der Darstellung

Die Form des Jahresabschlusses ist gegenüber dem Vorjahr geändert. Für den Darstellungswechsel sind folgende Gründe anzuführen:

Die Cura Sana Pflegedienste gGmbH ist als übernehmender Rechtsträger nach Maßgabe des Verschmelzugsvertrages vom 28.06.2016 sowie der Zustimmungsbeschlüsse der beteiligten Rechtsträger vom 01.07.2016 mit der Cura Sana Pflegedienste Runkel gGmbH, mit der Cura Sana Pflegedienste Usingen gGmbH, der Cura Sana Pflegedienste Limburg gGmbH und der Cura Sana Pflegedienste Frankfurt gGmbH verschmolzen worden Die Verschmelzung wurde am 20.02.2017 in das Handelsregister eingetragen.

Auf die Firma Cura Sana Pflegedienste gGmbH wurde mit Vertrag vom 29. August 2017 (Ur-Nr. 793/2017 Notar Dr. Berger) die Cura Sana Pflegedienste Mainz gGmbH durch Verschmelzung übertragen.

Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer werden zehn Jahre festgelegt.

Die Darstellung und Entwicklung des Anlagevermögens (Anlagespiegel) sowie die Abschreibung des Geschäftsjahres ergeben sich aus einer gesonderten Anlage zu diesem Anhang.

Die Vorräte betreffen Hilfsstoffe, Verwaltungsbedarf und Büromaterialien.

Bei den noch nicht abgerechnete Leistungen in Höhe von EUR 203.077,20 handelt es sich um noch nicht abgerechnete Pflegeleistungen.

Der Gesamtbetrag der Forderungen aus Lieferung und Leistungen beläuft sich auf EUR 989.915,53 (Vorjahr: EUR 969.234,82). Sie sind innerhalb eines Jahres fällig.

Der Gesamtbetrag der Forderungen gegenüber Verbundenen Unternehmen EUR 194.672,26 (Vorjahr: EUR 37.262,21). Sie sind innerhalb eines Jahres fällig.

In den sonstigen Vermögensgegenstände sind Forderungen gegen Personal in Höhe von EUR 43.953,86 (Vorjahr: EUR 50.605,87) und Forderungen im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von EUR 903,70 (Vorjahr: EUR 5.196,21) enthalten.

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Gesamtbetrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beläuft sich auf EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,0).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten beträgt EUR 645.653,64 (Vorjahr: EUR 452.238,74). Diese sind innerhalb eines Jahres fällig.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter (ausgewiesen bei Verbundenen Unternehmen) EUR 480.800,47 (Vorjahr: EUR 0,00). Sie sind innerhalb eines Jahres fällig.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten gegenüber Verbundenen Unternehmen EUR 0,00 (Vorjahr: 127.834,33 ). Sie sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Verbindlichkeiten gegenüber der Cura Sana Gruppe bestehen aus in Anspruch genommenen Lieferungen und Leistungen und Darlehen. Die Verrechnungskonten werden verzinst.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Steuerverbindlichkeiten in Höhe von EUR 6.841,84 (Vorjahr: EUR 7.906,07) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit in Höhe von EUR 24.991,25 (Vorjahr: EUR 17.863,70) enthalten.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Mietvertrag mit Markus Erdmann, Bad Camberg vom 03.01.2010 über die Gewerbeeinheit Prießnitzstr. 2, 65520 Bad Camberg (237,95 qm).
Die Gesellschaft hat gegenüber der Vermieterin eine von der Nassauische Sparkasse ausgestellte Bürgschaft über 5.250,00 abgegeben. Zum Bilanzstichtag und nach jetziger Einschätzung ist mit einer Inanspruchnahme nicht zu rechnen.

Mietvertrag mit der feuer-werk. Immobilien GmbH, Limburg vom 20.04.2013 inkl. Nachträge zum Mietvertrag über die Räumlichkeiten Bahnhofsplatz 2, 65549 Limburg 271,98 (qm). Für dieses Objekt wurde bei der Nassauischen Sparkasse eine Bürgschaft in Höhe von 32.000,00 € gestellt.
Die Gesellschaft hat gegenüber der Vermieterin eine von der Nassauische Sparkasse ausgestellte Bürgschaft über 32.000,00 abgegeben. Zum Bilanzstichtag und nach jetziger Einschätzung ist mit einer Inanspruchnahme nicht zu rechnen.

Mietvertrag mit Markus Erdmann, Bad Camberg vom 03.01.2010 über die Gewerbeeinheit Prießnitzstr. 2, 65520 Bad Camberg (237,95 qm).
Die Gesellschaft hat gegenüber der Vermieterin eine von der Nassauische Sparkasse ausgestellte Bürgschaft über 5.250,00 abgegeben. Zum Bilanzstichtag und nach jetziger Einschätzung ist mit einer Inanspruchnahme nicht zu rechnen.

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB sowie nach der Pflegebuchführungsverordnung gegliedert.

Die Umsatzerlöse des Geschäftsjahres resultieren aus der Betreuung alter und hilfsbedürftiger Personen insbesondere durch ambulante Pflegedienstleistungen.

Von verbundenen Unternehmen wurden für diverse Dienstleistungen EUR 99.305,00 (Vorjahr: EUR 298.721,11) berechnet.

In den Sonstige Zinsen und ähnlichen Erträgen sind Zinsen von verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 1.249,96 (Vorjahr: EUR 390,70) enthalten.

Im Zinsaufwand sind Zinsen von verbundenen Unternehmen in Höhe von EUR 3.501,77 (Vorjahr: EUR 1.369,42) enthalten.

Ertragsteuern fallen wegen der Gemeinnützigkeit keine an.

Sonstige Angaben

Durch die neu abgeschlossenen Miet- und Pachtverträge über die zum teil noch zu errichtende Pflegeplätze und die bereits bestehenden Pflegeplätze mit langjähriger Laufzeit ergeben sich erhebliche sonstige finanzielle Verpflichtungen für die Zukunft.

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 83,75 (Vorjahr: 153,5).

Im Geschäftsjahr 2017 wurde die Geschäftsführung von Herrn Thomas Klinke, Informationswirt, und Frau Cornelia Suchan, Diplom Pädagogin, wahrgenommen. Sie sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit und zur Einzelvertretung berechtigt.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

gez. Thomas Klinke
Bad Camberg den 23.11.2018

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.11.2018 festgestellt.