PS plus Portfolio Software + Consulting GmbH

Rödermark

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		9.441,34		2.300,34
II. Sachanlagen		23.021,53		36.542,53
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte		401.635,00		408.360,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		886.087,01		1.118.770,53
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		179,41		31,55
C. Rechnungsabgrenzungsposten		17.023,48		2.070,58
Summe Aktiva		1.337.387,77		1.568.075,53

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		600.000,00		600.000,00
II. Verlustvortrag		-565.452,50		-259.022,58
III. Jahresüberschuss		105.134,32		-306.429,92
B. Rückstellungen		15.667,83		26.724,16
C. Verbindlichkeiten		1.182,038,12		1.506.803,87
Summe Passiva		1.337.387,77		1.568.075,53

ANHANG

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss:

Der Jahresabschluss der PSplus Portfolio Software + Consulting GmbH mit Sitz in 63322 Rödermark wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufgestellt.

Angaben zur Bilanzierung und Bewertungsmethoden:

Bilanzierungsmethoden:

Der vorliegende Jahresabschluss der PSplus Portfolio Software + Consulting GmbH ist nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Gemäß Art. 67 Abs 8 EGHGB sind die Grundsätze der Bewertungsstetigkeit und Ausweisstetigkeit sowie der Publizität von Stetigkeitsunterbrechungen nicht zu beachten. Die Vorjahresbeträge wurden dementsprechend nicht angepasst.

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegensätnde, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nicht anders bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden. Das Saldierungsgebot des § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB wurde beachtet.

Bewertungsmethoden:

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Wirtschaftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

Anlagevermögen:

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauernd zu dienen.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten vermindert um die planmäßigen Abschreibungen bewertet. Als Nutzungsdauer wird bei Software drei Jahre unterstellt.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsduaer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Abschreibungen wurden beim beweglichen Anlagevermögen sowohl degressiv als auch linear vorgenommen. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgten in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führte.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis € 410 wurden im Erwerbsjahr voll abgeschrieben.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens über dem Wert liegt, der Ihnen am Abschlussstichtag beizulegen ist, wird dem durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Die in den Vorjahren vorgenommenen außerplanmäßigen Abschreibungen werden rückgängig gemacht, soweit die Gründer hierfür nicht mehr bestehen.

Umlaufvermögen:

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwertberichtigungen berücksichtigt.

Rückstellungen:

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Verbindlichkeiten:

Die Verbindlichkeiten wurdne zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Angaben zur Bilanz:

Anlagevermögen:

Die Entwicklung des Anlagevermögens (Anlagenspiegel) ist in der Anlage dargestellt. Hieraus ergeben sich auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres (§ 268 II HGB).

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände:

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten:

Der Posten enthält Aufwendungen des Folgejahres.

Eigenkapital/Ergebnisverwendung:

Der Geschäftsführer schlägt vor, den Jahresüberschuss für das Geschäftsjahr in Höhe von € 105.134,32 sowie den Verlustvortrag in voller Höhe auf neue Rechnung vorzutragen.

Verbindlichkeiten:

Art der Verbindlichkeit	davon Restlaufzeit bis zu 1 Jahr
gegenüber verbundenen Unternehmen	1.052.137,89 €
aus Lieferungen und Leistungen	8.880,67 €
sonstige Verbindlichkeiten	121.019,56 €
Summe	1.182.038,12 €

Sonstige finanzielle Verpflichtungen:

Zum 31.12.2011 bestanden neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten folgende sonstigen finanzielle Verpflichtungen:

Miet- und Leasingverträge - Jahresbetrag - 169.932,23 €

Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung:

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.

Die Aufgliederung der Umsatzerlöse wrude unter Bezug auf § 288 Abs. 1 HGB unterlassen.

Sonstige Pflichtangaben:

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr Dr. Peter Dobler

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen Geschäfte abzuschließen.

Angaben gem. § 42 III GmbHG:

Die Geschäftsanteile des Stammkapitals der PSplus Portfolio Software + Consulting GmbH werden zum Bilanzstichtag von folgenden Gesellschaftern gehalten

Oppenehim Beteiligungs-AG - 481.200,00 € - 80,2%

Dr. Peter Dobler 118.800,00 € - 19,8%

Gegenüber den Gesellschaftern bestehende Rechte und Pflichten ergeben sich aus dem Jahresabschluss.

Rödermark, den 12. Juni 2012

Dr. Peter Dobler

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 12.06.2012