Düsseldorfer Ton- und Ziegelwerke GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Jahresabschluss für das Geschäftsjahr

vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020

Düsseldorfer Ton- und Ziegelwerke GmbH, Düsseldorf

Bilanz zum 31. Dezember 2020

AKTIVA	31.12.2020		31.12.2019
	Euro	Euro	Euro
Anlagevermögen
Sachanlagen
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Wohnbauten	8.963.290,87		9.177.669,87
Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit Geschäfts- und anderen Bauten	1.830.151,28		1.866.232,28
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	360,00		599,00
		10.793.802,15	11.044.501,15
Umlaufvermögen
Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
Unfertige Leistungen	520.457,52		469.265,30
Andere Vorräte	4.842,45		8.125,32
		525.299,97	477.390,62
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Vermietung	28.401,64		13.210,09
Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen	1.171,03		1.171,03
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.294.330,89		1.077.331,40
Sonstige Vermögensgegenstände	35.762,18		24.889,16
		1.359.665,74	1.116.601,68
Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten	705.124,77	705.124,77	888.874,05
		2.590.090,48	2.482.866,35
Rechnungsabgrenzungsposten	213,41	213,41	0,00
Summe Aktiva		13.384.106,04	13.527.367,50
Treuhandvermögen		353.168,63	332.074,71

Düsseldorfer Ton- und Ziegelwerke GmbH, Düsseldorf

Bilanz zum 31. Dezember 2020

PASSIVA	31.12.2020		31.12.2019
	Euro	Euro	Euro
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital		413.000,00	413.000,00
Gewinnrücklagen
Gesetzliche Rücklagen	61.950,00		61.950,00
Andere Gewinnrücklagen	9.593.200,00		9.593.200,00
		9.655.150,00	9.655.150,00
Bilanzgewinn		386.540,32	386.540,32
		10.454.690,32	10.454.690,32
Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	46.302,50		111.297,16
		46.302,50	111.297,16
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	1.097.194,87		1.145.691,28
Erhaltene Anzahlungen	544.328,24		528.208,84
Verbindlichkeiten aus Vermietung	79.800,50		53.882,77
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	16.664,89		68.185,16
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.145.124,72		1.129.259,33
		2.883.113,22	2.925.227,38
Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	0,00	36.152,64
Summe Passiva		13.384.106,04	13.527.367,50
Treuhandverbindlichkeiten		353.168,63	332.074,71

Anhang

für das Geschäftsjahr 1. Januar bis 31. Dezember 2020

der

Düsseldorfer Ton- und Ziegelwerke GmbH

I. Allgemeine Angaben zum Einzelabschluss der Düsseldorfer Ton- und Ziegelwerke GmbH

Die Düsseldorfer Ton- und Ziegelwerke GmbH (nachfolgend "DTZW") hat ihren Sitz in Düsseldorf und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf (Handelsregisternummer HRB 509).

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2020 wurde nach den Vorschriften des HGB und des GmbH-Gesetzes unter Berücksichtigung der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen sowie nach der Bilanzierungsrichtlinie der LEG Immobilien SE (nachfolgend "LEG SE", bis zum 10. März 2021 LEG Immobilien AG) aufgestellt.

Die DTZW ist zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2020 eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB.

Bei der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr. Der Jahresabschluss wurde in Euro aufgestellt. Alle Beträge im Anhang werden in Tsd. Euro ausgewiesen.

Mit Datum vom 23. Oktober 2018 wurde mit der LEG Grundstücksverwaltung GmbH ein Gewinnabführungsvertrag abgeschlossen, nach dem alle ab dem 1. Januar 2018 entstandenen Gewinne abzuführen sind und Verluste ausgeglichen werden. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 7. Dezember 2018.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

A. Allgemeine Angaben

In der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung sind jeweils die entsprechenden Vorjahresbeträge angegeben.

Die Bilanzierungs-, Bewertungs- und Ausweismethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

B. Bilanzierung und Bewertung der Aktivposten

1. Anlagevermögen

Sachanlagen werden bei Zugang mit den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich Zuschüssen bewertet. Sachanlagevermögen mit zeitlich begrenzter Nutzungsdauer wird planmäßig linear abgeschrieben. Soweit die beizulegenden Werte einzelner Vermögensgegenstände ihren Buchwert unterschreiten, werden zusätzlich außerplanmäßige Abschreibungen bei voraussichtlich dauernder Wertminderung vorgenommen. Sollten diese danach wieder in ihren Werten gestiegen sein, unterliegen Posten des Anlagevermögens der Wertaufholung, maximal bis zu ihren fortgeführten Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten.

Die planmäßigen Abschreibungen erfolgen nach der linearen Methode pro rata temporis über die jeweilige betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer.

Die Nutzungsdauern der Wohngebäude (Basis 80 Jahre) und Geschäftsbauten (Basis 30-60 Jahre) werden je nach technischem Zustand der jeweiligen Vermögensgegenstände festgelegt.

Aktivierte Modernisierungskosten werden generell nach Maßgabe der buchmäßigen Restnutzungsdauer abgeschrieben. Bei umfassenden Modernisierungen wird die Restnutzungsdauer in der Regel mit 50 Jahren ab Modernisierungsende festgelegt.

Anschaffungs- oder Herstellungskosten von abnutzbaren beweglichen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens werden im Wirtschaftsjahr der Anschaffung, Herstellung oder Einlage in voller Höhe als sonstige betriebliche Aufwendungen erfasst, wenn die Anschaffungs- oder Herstellungskosten für das einzelne Wirtschaftsgut 250,00 Euro nicht übersteigen.

Anschaffungs- oder Herstellungskosten von abnutzbaren beweglichen Vermögensgegenständen des Anlagevermögens werden im Wirtschaftsjahr der Anschaffung, Herstellung oder Einlage in voller Höhe als Abschreibung erfasst, wenn die Anschaffungs- oder Herstellungskosten für das einzelne Wirtschaftsgut mehr als 250,00 Euro und bis zu 800,00 Euro betragen.

2. Umlaufvermögen

Bei den unfertigen Leistungen sind die noch nicht abgerechneten, umlagefähigen Betriebskosten zu Anschaffungskosten - vermindert um einen Bewertungsabschlag für Leerstand - ausgewiesen.

Andere Vorräte stellen Ölbestände dar, die mit dem FIFO-Verfahren bewertet werden.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bilanziert, sofern Abzinsungen nicht erforderlich sind. Erkennbaren Ausfallrisiken wird durch Einzelwertberichtigungen und pauschalierten Einzelwertberichtigungen bei den Forderungen aus Mieten Rechnung getragen.

Forderungen gegen verbundene und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen werden brutto ausgewiesen.

Die Flüssigen Mittel sind zum Nennwert ausgewiesen.

C. Bilanzierung und Bewertung der Passivposten

1. Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital wird zum Nennwert bilanziert.

2. Rückstellungen

Rückstellungen sind entsprechend §§ 249, 253 Abs. 1 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet, der erforderlich ist, um zukünftige Zahlungsverpflichtungen abzudecken. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken, ungewisse Verpflichtungen und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von länger als einem Jahr werden gemäß § 253 Abs. 2 S. 1 HGB mit dem ihrer Laufzeit entsprechenden, von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit ihren Erfüllungsbeträgen passiviert. Die erhaltenen Anzahlungen enthalten Vorauszahlungen für umlagefähige Betriebskosten. Fremdwährungsforderungen oder -verbindlichkeiten bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

4. Ertragsteuern

Aufgrund der bestehenden ertragsteuerlichen Organschaft mit der LEG NRW GmbH werden bei der Gesellschaft keine Ertragsteuern aus demlaufenden, zu versteuernden Einkommenbilanziert. Da alleinige Steuerschuldnerin die Organträgerin LEG NRW GmbH ist, werden diese Ertragsteuern bei ihr bilanziert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Im Geschäftsjahr wurden Zugänge in Höhe von 24 Tsd. Euro für aktivierte Modernisierungs- oder Großinstandsetzungsmaßnahmen erfasst.

2. Umlaufvermögen

Unter den unfertigen Leistungen sind ausschließlich noch nicht abgerechnete umlagefähige Betriebskosten erfasst. Für leerstehende Wohnungen wurde ein Bewertungsabschlag vorgenommen. Den unfertigen Leistungen stehen die von den Mietern geleisteten Vorauszahlungen gegenüber, die unter den erhaltenen Anzahlungen ausgewiesen werden.

Die anderen Vorräte beinhalten Ölbestände von 5 Tsd. Euro (Vorjahr: 8 Tsd. Euro).

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen setzen sich wie folgt zusammen:

Tsd. Euro	31.12.2020	31.12.2019
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	44	27
Forderungen aus Cashpooling	1.250	1.050
Summe Forderungen gegen verbundene Unternehmen	1.294	1.077

Die übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

3. Eigenkapital

Die Eigenkapitalgliederung ist aus der Bilanz ersichtlich.

Veränderungen des Eigenkapitals gegenüber dem Vorjahr haben sich aufgrund des bestehenden Gewinnabführungsvertrags nicht ergeben.

4. Rückstellungen

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich im Wesentlichen wie folgt zusammen:

Tsd. Euro	31.12.2020	31.12.2019
Rückstellungen f+r sonstige Verwaltungskosten	6	6
Rückstellung für Instandhaltung	29	99
Sonstige Rückstellungen	11	6
Summe sonstige Rückstellungen	46	111
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	6	6

5. Verbindlichkeiten

Die Restlaufzeit und Besicherung des Gesamtbetrags der Verbindlichkeiten setzt sich wie folgt zusammen:

	Verbindlichkeiten
Tsd. Euro
Restlaufeit bis 1 Jahr	1.829
Restlaufzeit > 1 Jahr	1.054
davon Restlaufzeit > 5 Jahre	0
Gesamtbetrag	2.883
davon durch Grundpfandrechte besichert	1.097

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen setzen sich wie folgt zusammen:

Tsd. Euro	31.12.2020	31.12.2019
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	62	29
Sonstige Verbindlichkeiten	1.083	1.100
Summe Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.145	1.129
davon Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter(n)	1.083	1.100
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	0	0

Die sonstigen Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen im Wesentlichen die Abführung des Jahresüberschusses aufgrund des bestehenden Gewinnabführungsvertrags mit der LEG Grundstücksverwaltung GmbH.

IV. Sonstige Angaben

1. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen setzen sich wie folgt zusammen:

	Restlaufzeit	Restlaufzeit	Restlaufzeit
			davon
Tsd. Euro	bis 1 Jahr	> 1 Jahr	> 5 Jahre
Bestellobligo	146	0	0
Summe der sonstigen finanziellen Verpflichtungen	146	0	0

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus einem Konzerndienstleistungs- und Umlagevertrag mit dem verbundenen Unternehmen LEG Management GmbH, Düsseldorf. Für die Geschäftsbesorgung sowie für die Bereitstellung der für die Betriebsführung erforderlichen Betriebsmittel einschließlich der entsprechenden Infrastruktur erhält die LEG Management GmbH als Auftragnehmerin eine Vergütung, die auf Basis einer jährlich bei der Auftragnehmerin durchzuführenden Vollkostenrechnung (Ist-Kosten) im Wege einer Umlage ermittelt wird. Der Geschäftsbesorgungsvertrag ist zum Jahresende mit einer 12-monatigen Frist kündbar. Zum 31. Dezember 2020 war keine Kündigung vorgenommen worden. Für das Geschäftsjahr 2020 belief sich der von der Gesellschaft zu tragende Vergütungsbetrag auf 81 Tsd. Euro (Vorjahr: 98 Tsd. Euro).

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus zwei Konzerndienstleistungs- und Umlageverträgen mit dem verbundenen Unternehmen LEG Wohnen NRW GmbH, Düsseldorf. Für die Geschäftsbesorgung sowie für die Übernahme der Verwaltung des Immobilienbesitzes der Gesellschaft erhält die LEG Wohnen NRW GmbH als Auftragnehmerin eine pauschale Vergütung. Die Geschäftsbesorgungsverträge sind zum Jahresende mit einer 12-monatigen Frist kündbar. Zum 31. Dezember 2020 war keine Kündigung vorgenommen worden. Für das Geschäftsjahr 2020 belief sich der von der Gesellschaft zu tragende Vergütungsbetrag auf 132 Tsd. Euro (Vorjahr: 132 Tsd. Euro).

2. Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr wurden keine Arbeitnehmer beschäftigt.

3. Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten an:

Herr Lars von Lackum, Chief Executive Officer (CEO) der LEG SE, bis 30. Juni 2020 auch Chief Financial Officer (CFO) der LEG SE, Düsseldorf

Frau Susanne Schröter-Crossan, ab 1. Juli 2020 Chief Financial Officer (CFO) der LEG SE, Krefeld - ab 1. Juli 2020

Herr Dr. Volker Wiegel, Operativer Vorstand (COO) der LEG SE, Düsseldorf

4. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Vorgänge von besonderer Bedeutung haben sich nach dem Abschluss des Geschäftsjahres nicht ergeben.

5. Ergebnisverwendung

Das Jahresergebnis für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2020 wird aufgrund des bestehenden Gewinnabführungsvertrages an die LEG Grundstücksverwaltung GmbH abgeführt. Eine entsprechende Verbindlichkeit gegenüber verbundenen Unternehmen ist erfasst.

6. Konzernabschluss

Die DTZW ist gem. § 271 Abs. 2 HGB ein verbundenes Unternehmen zur LEG SE und wird in den IFRS Konzernabschluss der LEG SE, Düsseldorf, (HRB 92791) einbezogen, welche den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis aufstellt.

Der Konzernabschluss der LEG SE wird gem. § 325 Abs. 3 HGB offengelegt und ist im Bundesanzeiger unter http://www.unternehmensregister.de einsehbar.

Düsseldorf, den 31. März 2021

Düsseldorfer Ton- und Ziegelwerke GmbH

Die Geschäftsführung

Lars von Lackum Susanne Schröter-Crossan Dr. Volker Wiegel

Der Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 20.07.2021 festgestellt.