Fokus 6. Vermögensverwaltungs-GmbH

Duisburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Umlaufvermögen	16.227.165,91	7.929.608,86
I. Vorräte	9.094.430,54	7.929.325,51
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	9.094.430,54	7.929.325,51
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	7.132.726,14	0,00
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	7.058.684,47
2. sonstige Vermögensgegenstände	74.041,67
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	9,23	283,35
B. Aktive latente Steuern	0,00	39.097,25
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	252.162,86	49.646,16
Aktiva	16.479.328,77	8.018.352,27

Passiva
	31.12.2021 EUR	31.12.2020 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	74.646,16	52.456,19
III. Jahresfehlbetrag	202.516,70	22.189,97
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag	252.162,86	49.646,16
B. Rückstellungen	5.800,00	6.145,00
1. sonstige Rückstellungen	5.800,00	6.145,00
C. Verbindlichkeiten	16.473.528,77	8.012.207,27
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.781,77	3.486,44
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	20.781,77	3.486,44
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	600.232,00	8.003.635,83
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	600.232,00	8.003.635,83
3. sonstige Verbindlichkeiten	15.852.515,00	5.085,00
davon aus Steuern	9.120,00
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	15.852.515,00	5.085,00
Passiva	16.479.328,77	8.018.352,27

Gewinn- und Verlustrechnung

	1.1.2021 - 31.12.2021 EUR	1.1.2020 - 31.12.2020 EUR
1. Umsatzerlöse	48.000,00
2. sonstige betriebliche Erträge	41,67	699,49
3. sonstige betriebliche Aufwendungen	200.053,41	28.132,45
4. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	4.547,23
5. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	39.097,25	-12.043,97
davon Erträge aus der Zuführung und Auflösung von latenten Steuern		12.043,97
davon Aufwendungen aus der Zuführung und Auflösung von latenten Steuern	39.097,25
6. Ergebnis nach Steuern	-195.656,22	-15.388,99
7. sonstige Steuern	6.860,48	6.800,98
8. Jahresfehlbetrag	202.516,70	22.189,97

Anhang

DER
FOKUS 6. VERMÖGENSVERWALTUNGS-GMBH,
DUISBURG,
ZUM 31. DEZEMBER 2021

1 Allgemeine Erläuterungen zum Unternehmen

Die Fokus 6. Vermögensverwaltungs-GmbH hat ihren Sitz in Duisburg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Duisburg unter HRB 29589 eingetragen.

2 Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den §§ 266 und 275 HGB sowie § 42 GmbHG. Für die Gewinn- und Verlustrechnung ist das Gesamtkostenverfahren angewandt worden.
Von den für kleine und Kleinstkapitalgesellschaften bestehenden größenabhängigen Erleichterungen bei der Gliederung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechend §§ 266 bzw. 267 HGB wurde kein Gebrauch gemacht.
Nach den in den §§ 267, 267a HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine Kleinstkapitalgesellschaft.
Die in § 288 HGB vorgesehenen Erleichterungsmöglichkeiten für den Umfang der Darstellungen im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen.

3 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31.12.2021 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256a sowie §§ 264 bis 288 HGB unter Berücksichtigung ergänzender Bestimmungen des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Die Bewertung der unfertigen Erzeugnisse erfolgt zu Einzelkosten der Herstellung. Das Niederstwertprinzip bei der Bewertung der Erzeugnisse und Waren wurde beachtet.
Die Herstellungszinsen für Fremdkapital wurden unter Ausübung des Wahlrechts nach § 255 Abs. 3 HGB in die Herstellungskosten einbezogen.

Finanzmittel umfassen Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten und werden zum Nennwert bilanziert.
Das Eigenkapital ist mit dem Nennbetrag angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle bis zur Bilanzerstellung bekannt gewordenen Risiken und ungewissen Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Der Ansatz erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages. Bei Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Kosten- und Preissteigerungen einbezogen. Ferner werden Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr mit einem der Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Jahre, welcher von der Deutschen Bundesbank veröffentlich wird, abgezinst.
Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Verbindlichkeitenspiegel

			Restlaufzeiten
		insgesamt	unter 1 Jahr	1-5 Jahre	über 5 Jahre
		EUR	EUR	EUR	EUR
1.	Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.781,77	20.781,77	0,00	0,00
2.	Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	600.232,00	600.232,00	0,00	0,00
3.	sonstige Verbindlichkeiten	15.852.515,00	15.852.515,00	0,00	0,00
		16.473.528,77	16.473.528,77	0,00	0,00

Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Zinsverbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von TEUR 600 (i.V. TEUR 1.224)
Haftungsverhältnisse
Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestanden am Bilanzstichtag nicht.

4. SONSTIGE ANGABEN

Fortführung der Unternehmenstätigkeit
Die Gesellschaft hat im laufenden Geschäftsjahr einen Jahresfehlbetrag in Höhe von EUR 202.516,70 erzielt. Der nicht durch Eigenkapital gedeckte Fehlbetrag beträgt zum 31. Dezember 2021 EUR 252.162,86.
Wir gehen davon aus, dass der bestehende Darlehensrahmen für die Projektentwicklung ausreichend ist, die zum 31. Dezember 2022 fällig werdenden Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen prolongiert werden, sofern die Projektentwicklung zu diesem Zeitpunkt noch nicht abgeschlossen und die Immobilie veräußert werden konnte und dass die Fortführung der Gesellschaft unter diesen Bedingungen überwiegend wahrscheinlich ist.

Geschäftsführung
Der Geschäftsführung gehören an:
Andrej Pomtow Axel Funke
Ergebnisverwendung
Die Geschäftsleitung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Hagen, den 24. März 2023
Fokus 6. Vermögensverwaltungs-GmbH
(Andrej Pomtow) (Axel Funke)
Geschäftsführer Geschäftsführer

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.04.2023 festgestellt.