arztkonsultation ak GmbH

Schwerin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz (vorläufig)

Aktiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Anlagevermögen	706.461,67	208.805,50
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	679.772,67	177.584,50
II. Sachanlagen	26.689,00	31.221,00
B. Umlaufvermögen	202.769,55	245.624,46
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	91.591,05	101.859,16
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	111.178,50	143.765,30
C. Rechnungsabgrenzungsposten	4.765,92	8.830,61
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	1.861.625,92	1.340.001,85
Aktiva	2.775.623,06	1.803.262,42

Passiva
	31.12.2022 EUR	31.12.2021 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	1.263.630,00	963.630,00
II. Kapitalrücklage	241.295,78	241.295,78
III. Verlustvortrag	2.544.927,63	1.496.509,82
IV. Jahresfehlbetrag	821.624,07	1.048.417,81
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	1.861.625,92	1.340.001,85
B. Rückstellungen	43.669,85	57.255,40
C. Verbindlichkeiten	2.693.186,98	1.686.265,03
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	665.361,98	458.440,03
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.027.825,00	1.227.825,00
davon gegenüber Gesellschaftern	306.520,34	207.532,60
D. Rechnungsabgrenzungsposten	38.766,23	59.741,99
Passiva	2.775.623,06	1.803.262,42

Anhang

Allgemeine Angaben

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Der Jahresabschluss der arztkonsultation ak GmbH wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs und der ergänzenden Vorschriften des GmbH - Gesetzes aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Besonderheiten der Form des Jahresabschlusses

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern deren Nutzung zeitlich begrenzt ist um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die selbstgeschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden mit den
Entwicklungskosten angesetzt und um planmäßige Abschreibungen vermindert

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Anschaffungskosten beweglicher Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 250,00 Euro wurden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.
Für bewegliche Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens mit Anschaffungskosten von mehr als 250,00 Euro aber nicht mehr als 1.000,00 Euro wurde ein Sammelposten gebildet und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

Die nicht eingeforderten ausstehenden Einlagen werden gem. § 272 Abs. 1 Satz 3 HGB offen vom
gezeichneten Kapital abgesetzt.

Die Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Sie sind in der Höhe nach mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im
Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Abschreibungen auf den Geschäfts- / Firmenwert

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Die planmäßige Verteilung des
aktivierten Wertes wurde auf 15 Jahre festgelegt.

Angabe zu Forderungen

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Forderungsspiegel:

Art der Forderung	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
zum 31.12.2022		kleiner 1 Jahr	größer 1 Jahr
	TEuro	TEuro	TEuro
aus Lieferungen und Leistungen	79	79	0
sonstige Vermögensgegenstände	12,6	12,6	0
Summe	91,6	91,6	0

Angaben und Erläuterungen zu Rückstellungen

Im Posten sonstige Rückstellungen sind die nachfolgenden nicht unerheblichen Rückstellungsarten
enthalten: Personalkostenrückstellung, Urlaubsrückstellung, Rückstellung für Abschlusskosten.

Angabe zu Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 665.361,98 (Vorjahr: Euro 458.440,03).

Verbindlichkeitenspiegel:

Art der Verbindlichkeit zum	Gesamtbetrag	davon mit einer Restlaufzeit
31.12.2022		kleiner 1 J.	größer 1 Jahr
	TEuro	TEuro	TEuro
aus Lieferungen und Leistungen	87,3	87,3	0
gegenüber Gesellschaftern	2.334,30	306,5	2.027,80
sonstige Verbindlichkeiten	271,5	271,5	0
Summe	2.693,10	665,3	2.027,80

Sonstige Pflichtangaben

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:

Erster Geschäftsführer:

Dr. Peter Zeggel

Angaben zu Ausleihungen / Forderungen / Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)

Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte	Betrag
	Euro
Verbindlichkeiten L. u L.	50.120,34
Verbindlichkeiten	256.400,0
Darlehen typ. stiller Gesellschafter	2.027.825,00

Unterschrift der Geschäftsleitung

Rostock, 29.06.2023	Dr. Peter Zeggel
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 10.07.2023 festgestellt.