MVZ Management GmbH West

Wiesbaden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

Bilanz

AKTIVA

	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche
Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte
sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	32.235,96	28.239,66
2. Geschäfts- oder Firmenwert	598.776,44	905.485,50
	631.012,40	933.725,16
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	597.042,16	732.749,96
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00	2.939,30
	597.042,16	735.689,26
	1.228.054,56	1.669.414,42
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	126.219,05	450.226,21
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2.757,00	46.590,21
3. Sonstige Vermögensgegenstände	21.414,75	1.755,83
	150.390,80	498.572,25
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben
bei Kreditinstituten und Schecks	51.732,47	60.767,54
	202.123,27	559.339,79
C. Rechnungsabgrenzungsposten	1.749,84	7.557,89
D. Aktive latente Steuern	6.709,95	83,26
	1.438.637,62	2.236.395,36

PASSIVA

	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	200.000,00	200.000,00
II. Kapitalrücklage	3.875.782,00	3.156.782,00
III. Verlustvortrag	-2.327.802,71	-998.081,27
IV. Jahresfehlbetrag	-1.460.761,06	-1.329.721,44
	287.218,23	1.028.979,29
B. Rückstellungen
Sonstige Rückstellungen	83.418,18	125.379,36
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen	13.093,40	91.525,12
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen	992.980,17	922.189,33
3. Sonstige Verbindlichkeiten	61.927,64	68.322,26
(davon aus Steuern: € 26.627,57 ; Vorjahr: T€ 28)
(davon im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 422,87;
Vorjahr: T€ 1)
	1.068.001,21	1.082.036,71
	1.438.637,62	2.236.395,36

Gewinn- und Verlustrechnung

	2012	2011
	€	€
1. Umsatzerlöse	2.137.582,97	2.103.299,43
2. Sonstige betriebliche Erträge	64.957,56	64.242,43
	2.202.540,53	2.167.541,86
3. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	80.504,52	125.656,24
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	739.481,73	776.748,96
	819.986,25	902.405,20
4. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	1.284.620,72	1.138.840,20
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung	207.732,27	157.016,72
	1.492.352,99	1.295.856,92
	2.312.339,24	2.198.262,12
Zwischenergebnis	-109.798,71	-30.720,26
5. Abschreibungen auf immaterielle Vermögens-
gegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	467.001,14	518.322,86
6. Sonstige betriebliche Aufwendungen	878.269,05	765.771,27
	1.345.270,19	1.284.094,13
Zwischenergebnis	-1.455.068,90	-1.314.814,39
7. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	49,52	1.128,74
8. Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen	12.368,37	16.119,05
(davon an verbundene Unternehmen: € 12.311,26;
Vorjahr: T€ 16)
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-1.467.387,75	-1.329.804,70
10. Steuern vom Einkommen und Ertrag	6.626,69	83,26
(davon Ertrag aus latenten Steuern: € 6.709,95;
Vorjahr: T€ 0)
11. Jahresfehlbetrag	-1.460.761,06	-1.329.721,44

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) für kleine Kapitalgesellschaften und den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind gegenüber dem Vorjahr unverändert.

Die immateriellen Vermögensgegenstände, soweit gegen Entgelt erworben, sowie das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Die Abschreibungen erfolgen linear pro rata temporis entsprechend der wirtschaftlichen Nutzungsdauer. Die Nutzungsdauern betragen zwischen 3 und 33 Jahren.

Geringwertige Anlagegüter (GWG) wurden erstmals im Jahr des Zugangs voll aktiviert und werden über 5 Jahre abgeschrieben.

Forderungen, Sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel sind zum Nennwert bilanziert; alle erkennbaren Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung ausreichend Rechnung getragen.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind die Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Abschlussstichtag darstellen.

Der Wertansatz für die Rückstellungen berücksichtigt alle zum Zeitpunkt der Bilanzierung erkennbaren Risiken, ungewissen Verbindlichkeiten und drohenden Verlusten auf der Grundlage vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung. Sie sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages bewertet.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Auf Differenzen zwischen den handelsrechtlichen und steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten sowie unter Einbeziehung von berücksichtigungsfähigen Verlust- und Zinsvorträgen werden latente Steuern unter Anwendung von § 274 HGB gebildet. Wenn aufgrund dieser Bewertungsunterschiede von einer Steuerbelastung in künftigen Geschäftsjahren auszugehen ist, werden Passive latente Steuern angesetzt. Sofern eine künftige Steuerentlastung erwartet wird, erfolgt der Ansatz von Aktiven latenten Steuern. Verlust- und Zinsvorträge werden insoweit berücksichtigt, als eine Verrechnung mit steuerpflichtigem Einkommen innerhalb der nächsten fünf Jahre realisierbar ist. Die Bewertung von latenten Steuern erfolgt auf der Grundlage des individuellen Steuersatzes im Umkehrzeitpunkt. Unter Berücksichtigung von Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag kam im abgelaufenen Geschäftsjahr ein Steuersatz von 29,825 % zur Anwendung.

Ausschüttungsgesperrte Beträge i. S. d. § 268 Abs. 8 HGB: Aus den aktiven latenten Steuern resultiert ein ausschüttungsgesperrter Betrag von T€ 7.

III. Ergänzende Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

Zur Entwicklung des Anlagevermögens im Jahr 2012 einschließlich der Anschaffungs- oder Herstellungskosten und der kumulierten Abschreibungen wird auf den Anlagenspiegel verwiesen.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenständesind wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig. Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestehen im Wesentlichen gegen die Kassenärztliche Vereinigung mit T€ 50 und Privatpatienten mit T€ 76.

Forderungen gegen Gesellschafter bestanden im Berichtsjahr nicht. Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich unverändert zum Vorjahr ausschließlich um Liefer- und Leistungsverbindlichkeiten.

Das Gezeichnete Kapital ist vollständig eingezahlt.

Im Geschäftsjahr 2012 wurden T€ 719 (Vorjahr T€ 1.972) durch die Muttergesellschaft in die Kapitalrücklage eingezahlt.

Die Verbindlichkeiten haben sämtlich wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter bestanden im Berichtsjahr nicht. Bei den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich in Höhe von T€ 350 (Vorjahr T€ 350) um Verbindlichkeiten aus Finanzierung. Ansonsten betreffen diese Liefer- und Leistungsverbindlichkeiten.

IV. Ergänzende Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Sonstige betriebliche Aufwendungen in Höhe von T€ 878 (Vorjahr T€ 765) entfallen im Wesentlichen mit T€ 224 (Vorjahr T€ 308) Aufwendungen für zentrale Verwaltungsdienste, Mieten T€ 304 (Vorjahr T€ 201) Abrechnungsgebühren für die KV-Abrechnung T€ 64 (Vorjahr T€ 72).

Sonstige betriebliche Erträge

Sonstige betriebliche Erträge entfallen im Wesentlichen auf den Ertrag durch Abgang von Vermögensgegenständen in Höhe von T€ 42 (Vorjahr T€ 0) und auf Erträge aus Personalüberlassung T€ 11 (Vorjahr T€ 51).

I. Sonstige Angaben

Im Berichtsjahr wurden keine wesentlichen Transaktionen getätigt, die dauerhaft keinen Eingang in die Bilanz finden oder einen dauerhaften Abgang von Vermögensgegenständen oder Schulden nach sich ziehen.

Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, aus Bürgschaften, Wechsel- und Scheckbürgschaften und aus Gewährleistungsverträgen sowie Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag bestehen nicht.

Geschäftsführung:

Frau Dr. Ruth Kölb-Keerl, Ärztin
Herr Jens Gabriel, MBA

Konzernzugehörigkeit:

Alleinige Gesellschafterin der MVZ Management GmbH West ist die Klinik "Haus Franken" GmbH, Bad Neustadt a. d. Saale. Die Klinik "Haus Franken" GmbH ist Tochterunternehmen der RHÖN-KLINIKUM AG und wird in den Konzernabschluss einbezogen. Die MVZ Management GmbH West wird ihrerseits in den Konzernabschluss der RHÖN-KLINIKUM AG einbezogen. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Wiesbaden, den 13. Februar 2013

Dr. Ruth Kölb-Keerl
Geschäftsführerin

Jens Gabriel
Geschäftsführer

Anlagenspiegel

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	01.01.2012	Zugänge	Abgänge	Umbuchungen	31.12.2012
	€	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen,
gewerbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten	51.360,85	21.350,27	0,00	2.939,30	75.650,42
2. Geschäfts- oder Firmenwert	1.326.854,98	0,00	54.000,00	0,00	1.272.854,98
	1.378.215,83	21.350,27	54.000,00	2.939,30	1.348.505,40
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattungen	891.066,46	15.862,44	0,00	0,00	906.928,90
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen
im Bau	2.939,30	0,00	0,00	-2.939,30	0,00
	894.005,76	15.862,44	0,00	-2.939,30	906.928,90
	2.272.221,59	37.212,71	54.000,00	0,00	2.255.434,30

	Abschreibungen
	01.01.2012	Zugänge	Abgänge	31.12.2012
	€	€	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen,
gewerbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten	23.121,19	20.293,27	0,00	43.414,46
2. Geschäfts- oder Firmenwert	421.369,48	295.137,63	42.428,57	674.078,54
	444.490,67	315.430,90	42.428,57	717.493,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattungen	158.316,50	151.570,24	0,00	309.886,74
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen
im Bau	0,00	0,00	0,00	0,00
	158.316,50	151.570,24	0,00	309.886,74
	602.807,17	467.001,14	42.428,57	1.027.379,74

	Buchwerte	Buchwerte
	31.12.2012	31.12.2011
	€	€
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. entgeltlich erworbene Konzessionen,
gewerbliche Schutzrechte und ähnliche
Rechte und Werte sowie Lizenzen an
solchen Rechten und Werten	32.235,96	28.239,66
2. Geschäfts- oder Firmenwert	598.776,44	905.485,50
	631.012,40	933.725,16
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattungen	597.042,16	732.749,96
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen
im Bau	0,00	2.939,30
	597.042,16	735.689,26
	1.228.054,56	1.669.414,42

Ergebnisverwendungsbeschluss

Der Jahresfehlbetrag in Höhe von € 1.460.761,06 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

(MVZ Management GmbH West)

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012 wurde am 18. April 2013 festgestellt.