DIC VP Objekt Saalfeld GmbH

Frankfurt am Main

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008

BILANZ ZUM 31. DEZEMBER 2008

DIC VP OBJEKT SAALFELD GMBH, FRANKFURT AM MAIN

A K T I V A

	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	11.603.055,00	441.811,92
I. Sachanlagen	11.603.055,00	441.811,92
B. UMLAUFVERMÖGEN	904.575,07	25.971,37
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	904.155,91	971,37
II. Guthaben bei Kreditinstituten	419,16	25.000,00
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	34.922,92	0,00
D. NICHT DURCH EIGENKAPITAL GEDECKTER FEHLBETRAG	72.055,58	0,00
	12.614.608,57	467.783,29

P A S S I V A

	31.12.2008 EUR	31.12.2007 EUR
A. EIGENKAPITAL	0,00	13.830,58
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	-11.169,42	0,00
III. Jahresfehlbetrag	-85.886,16	-11.169,42
IV. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	72.055,58	0,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	33.185,40	405.500,00
C. VERBINDLICHKEITEN	12.581.423,17	48.452,71
	12.614.608,57	467.783,29

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2008

DIC VP OBJEKT SAALFELD GMBH, FRANKFURT AM MAIN

I. Allgemeine Angaben

Dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 liegen die Vorschriften des Handelsgesetzbuches über die Rechnungslegung von Kapitalgesellschaften, die ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend der Gesellschaften mit beschränkter Haftung sowie die Regelungen des Gesellschaftsvertrages zugrunde.

Gegenstand des Unternehmens ist der Erwerb und die Durchführung von Bauvor-haben als Bauherr im eigenen Namen und für eigene und fremde Rechnung, ohne hierzu Vermögenswerte von Erwerbern, Mietern, Pächtern oder sonstigen Nut-zungsberechtigten oder von Bewerbern zu verwenden sowie der Erwerb, das Halten und die Verwaltung von eigenem Grundvermögen, insbesondere der Immobilie in Saalfeld.

Genehmigungs- oder erlaubnispflichtige Tätigkeiten, insbesondere erlaubnispflichtige Geschäfte gemäß § 34c GewO werden nicht getätigt.

Eine Vergleichbarkeit mit dem Vorjahr ist aufgrund der Gründung der Gesellschaft am 06. Juli 2007 nur beschränkt möglich. Das Geschäftsjahr 2008 entspricht dem Kalenderjahr.

II. Angewandte Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2008 wurde nach den Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung erstellt.

Auf die Rechnungslegung der Gesellschaft finden die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB Anwendung. Die Aufstellungserleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften wurden nur teilweise in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Ansatzvorschriften der §§ 246-251 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatzvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 268-274a, 276-278 HGB erstellt.

Die Gliederung der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den §§ 266 und 275 HGB, wobei für die Gewinn- und Verlustrechnung das Gesamt-kostenverfahren Anwendung findet.

Die Ansatzwahlrechte wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Der Jahresabschluss wurde unter Beachtung der generellen Bewertungsvorschriften der §§ 252-256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Bewertungsvorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 279-283 HGB, erstellt.

Die Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr unverändert angewandt.

Im Einzelnen erfolgt die Bewertung wie folgt:

Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken sind mit den Anschaffungskosten zuzüglich Anschaffungsnebenkosten abzüglich Skonti bewertet. Die planmäßigen Abschreibungen auf Baten wurden unter Zugrundelegung der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer mit 2,5 % p.a. vorgenommen

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu Nominalwerten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag (§ 283 HGB) angesetzt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden in Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und decken alle am Bilanzstichtag bekannten und erkennbaren Risiken ab.

Die Verbindlichkeiten sind mit den Rückzahlungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Forderungen gegen verbundenen Unternehmen werden Forderungen gegen Gesellschaft in Höhe von EUR 897.940,63 (Vorjahr: EUR 0,00) ausgewiesen.

2. Rechnungsabgrenzungsposten

Der Rechnungsabgrenzungsposten enthält ein Disagio in Höhe von EUR 30.802,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

3. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag

Die Gesellschaft weist im Geschäftsjahr einen aus Anlaufverlusten resultierenden Jahresfehlbetrag von EUR 85.886,16 aus, der zu einem nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag in Höhe von EUR 72.055,58 führte. Die Geschäftsführung hat eine Fortbestehungsprognose auf Grundlage der Unternehmensplanungen der VP Tochtergesellschaften erstellt und geht aufgrund der daraus resultierenden Ergebnisse davon aus, dass die bestehenden Verlustvorträge durch künftige positive Ergebnisse vollständig ausgeglichen werden.

4. Rückstellungen

Die Rückstellungen für latente Steuern wurden in Höhe von EUR 8.185,40 (Vorjahr: EUR 0,00) erfasst.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 4.215.453,17 haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten sind durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte in Höhe von EUR 8.365.970,00 besichert.

6. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

In den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschaft in Höhe von EUR 410.053,17 (Vorjahr: EUR 48.184,08) enthalten.

IV. Sonstige Angaben

1. Haftungsverhältnisse

Zur Finanzierung der Kaufpreiszahlungen für die erworbenen VP-Objekte wurden Darlehensverträge zwischen der EUROHYPO AG, Berlin, als Darlehensgeber und der DIC VP Portfolio GmbH, Frankfurt am Main, sowie der jeweiligen Objektgesellschaften der DIC VP Portfolio GmbH-Gruppe als Gesamtschuldner abgeschlossen. Zur Besicherung der Darlehen wurden Gesamtschulden über die jeweiligen VP-Objekte in Höhe von EUR 81.336.811,00 zugunsten der EUROHYPO AG in das jeweilige Grundbuch eingetragen.

Zum 31. Dezember 2008 bestehen aus genannten Grundbucheintragungen folgende Haftungsverhältnisse aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten (alle gegenüber verbundenen Unternehmen):

Gesellschaft	EUR
DIC VP Objekt Bonn GmbH, Frankfurt am Main	17.023.157,00
DIC VP Objekt Köln ECR GmbH, Frankfurt am Main	16.577.257,00
DIC VP Objekt Köln SILO GmbH, Frankfurt am Main	15.380.427,00
DIC VP Objekt Neubrandenburg GmbH, Frankfurt am Main	8.820.000,00
DIC VP Objekt Moers GmbH, Franfurt am Main	15.170.000,00
Haftungsbetrag aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	72.970.841,00

2. Durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer

Im Berichtsjahr waren keine Arbeitnehmer beschäftigt.

3. Geschäftsführung

Die Geschäftsführung wurde durch

Herrn Ralf Hinz, Immobilienökonom (ebs), Ginsheim-Gustavsburg (bis zum 28.02.2009)

Heiko Süß, Senior Asset Manager, Leidersbach

wahrgenommen.

4. Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung wird der Gesellschafterversammlung vorschlagen den Jahresfehlbetrag von EUR 85.886,16 auf neue Rechnung vorzutragen.

5. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist gemäß § 271 Abs. 2 HGB i.V.m. § 290 HGB ein verbundenes Unternehmen der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, und wird über die VP Portfolio GmbH, Frankfurt am Main (Gesellschaft), in deren Konzernabschluss einbezogen. Die DIC Asset AG, Frankfurt am Main, stellt den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen auf.

Der Konzernabschluss der DIC Asset AG, Frankfurt am Main, wird beim Betreiber des elektronischen Bundesanzeigers elektronisch offen gelegt werden.

Frankfurt am Main, 02. März 2009

Heiko, SüßGeschäftsführer