inter pares Seniorenzentrum Emmerthal GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 07.02.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Aktiva

	31.12.2022 EUR	7.2.2022 EUR
A. Anlagevermögen	194.165,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	9.671,00
II. Sachanlagen	184.494,00
B. Umlaufvermögen	423.088,13	12.500,00
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	393.426,60	12.500,00
davon eingeforderte noch ausstehende Kapitaleinlagen	0,00	12.500,00
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	29.661,53
C. Rechnungsabgrenzungsposten	17.562,78
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	80.769,64
Aktiva	715.585,55	12.500,00
Passiva
	31.12.2022 EUR	7.2.2022 EUR
A. Eigenkapital	0,00	12.500,00
I. eingefordertes Kapital	12.500,00	12.500,00
1. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
2. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	-12.500,00
II. Jahresfehlbetrag	93.269,64
III. nicht gedeckter Fehlbetrag	80.769,64
B. Rückstellungen	61.274,94
C. Verbindlichkeiten	606.907,39
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	606.907,39
D. Rechnungsabgrenzungsposten	47.403,22
Passiva	715.585,55	12.500,00

Anhang

inter pares Seniorenzentrum Emmerthal GmbH, Berlin

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen in ihrer Darstellung und Gliederung den gesetzlichen Vorschriften des HGB sowie den Vorschriften der Pflegebuchführungsverordnung.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt worden.

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte unter Zugrundelegung des Going-Concern-Prinzips. Die Gesellschaft ist mit TEUR 80,8 bilanziell überschuldet.

Eine tatsächliche Überschuldung ist aufgrund einer positiven Fortführungsprognose sowie einer Patronatserklärung der Gesellschafterin nicht gegeben.

Die Gesellschaft ist gemäß § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft.

Erläuterungen zur Bilanz

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die geringwertigen Wirtschaftsgüter wurden im Berichtsjahr voll abgeschrieben.

Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus der nachfolgenden Übersicht.

	Anschaffungskosten
	Stand 01.01.2022 EUR	Zugänge EUR	Abgänge EUR	Umbuchungen EUR	Stand 31.12.2022
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV Software	0,00	10.241,11	0,00	0,00	10.241,11
II. Sachanlagen
1. Techn. Anlagen	0,00	13.889,51	0,00	0,00	13.889,51
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	0,00	175.815,17	0,00	0,00	175.815,17
3. Fahrzeuge	0,00	984,67	0,00	0,00	984,67
	0,00	200.930,46	0,00	0,00	200.930,46

	Entwicklung der Abschreibungen
	Stand 01.01.2022 EUR	Zuführung EUR	Abgänge EUR	Stand 31.12.2022 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV Software	0,00	570,11	0,00	570,11
II. Sachanlagen
1. Techn. Anlagen	0,00	417,51	0,00	417,51
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	0,00	5.736,17	0,00	5.736,17
3. Fahrzeuge	0,00	41,67	0,00	27.669,00
	0,00	6.765,46	0,00	6.765,46

	Buchwerte
	Stand 01.01.2022 EUR	Stand 31.12.2022 EUR
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. EDV Software	0,00	9.671,00
II. Sachanlagen
1. Techn. Anlagen	0,00	13.472,00
2. Einrichtungen und Ausstattungen ohne Fahrzeuge	0,00	170.079,00
3. Fahrzeuge	0,00	943,00
	0,00	194.165,00

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Nennwerten angesetzt. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr bestanden am Bilanzstichtag nicht.

Die Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nennwerten bilanziert.

Die Rückstellungen wurden auf der Grundlage der neuen Fassung des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gem. § 253 Abs.1 HGB.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Fristigkeit der Verbindlichkeiten ergibt sich wie folgt:

Art der Verbindlichkeit	Gesamtbetrag TEUR	< 1 Jahr TEUR	1-5 Jahre TEUR	> 5 Jahre TEUR
gegenüber der Gesellschafterin	86,0	86,0	0,0	0,0
aus Lieferung und Leistung	303,2	303,2	0,0	0,0
gegenüber verbundenen Unternehmen	97,5	97,5	0,0	0,0
Sonstige Verbindlichkeiten	66,9	66,9	0,0	0,0
aus Verwahrgeldern	48,8	48,8	0,0	0,0
	602,4	602,4	0,0	0,0

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR 0,00

Haftungsverhältnisse gemäß §§ 251, 268,Abs.7 HGB bestehen nicht.

Sonstige Angaben

Am Bilanzstichtag war zum Geschäftsführer bestellt:

Katrin Berents- Neumann, Berlin

Carsten Janke, Königs Wusterhausen

Die Geschäftsführer sind von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Die Geschäftsführer haben Alleinvertretungsbefugnis.

Im Jahresdurchschnitt waren in der Gesellschaft 6 Mitarbeiter beschäftigt.

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (42 Abs.3 GmbHG)

Gegenüber dem Gesellschafter bestehen die nachfolgenden Rechte und Pflichten:

Sachverhalte Forderungen	Betrag EUR 0,00
Verbindlichkeiten	86.050,95

Berlin, den 07.02.2024

gez.

Katrin Berents-Neumann

Carsten Janke

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 09.07.2024 festgestellt.