MOUNT Real Estate Capital Partners GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Amtsgericht Hamburg HRB 166871

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva

	Geschäftsjahr		31.12.2021
	€	€	€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		20.389,00	22.290,00
II. Sachanlagen
1. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		15.047,00	13.352,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		25.000,00	25.000,00
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen		131.700,00	42.752,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	25.984,90		240.690,19
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	6.607,50		6.607,50
3. Sonstige Vermögensgegenstände	23.039,48	55.631,88	1.064,97
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		165,53	99.131,32
C. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		2.452,19	0,00
		250.385,60	450.887,98

Passiva

	Geschäftsjahr		31.12.2021
	€	€	€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	100.000,00		100.000,00
II. Gewinnvortrag	34.864,49		0,00
III. Jahresfehlbetrag (Vj.: Jahresüberschuss)	-137.316,68		34.864,49
IV. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	2.452,19	0,00	0,00
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	19.116,30		19.116,30
2. Sonstige Rückstellungen	3.582,50	22.698,80	32.266,76
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.373,27		0,00
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	36.148,24		101.052,21
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	24.997,33		18.150,95
4. Sonstige Verbindlichkeiten	160.167,96	227.686,80	145.437,27
- davon aus Steuern 39.031,85 € (Vj.: 145.437,27 €)
		250.385,60	450.887,98

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft wird im Handelsregister beim Amtsgericht Hamburg unter HRB 166871 geführt.

Der Jahresabschluss der MOUNT Real Estate Capital Partners GmbH zum 31. Dezember 2022 wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Einordnung der Gesellschaft erfolgte nach § 267 Abs. 1 HGB als kleine Kapitalgesellschaft.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren nach § 275 Abs. 2 HGB angewandt.

Vom Ausbruch des Krieges in der Ukraine sind weltweit viele Branchen, Produktionsstätten und Lieferketten betroffen, die auch Auswirkungen auf die Immobilienbranche haben können. Hinzu kommt die im Zuge der Sanktionen gegen Russland zugespitzte Energiekrise. Diese Risiken betreffen Unternehmen insbesondere zusätzlich zu den teilweise noch spürbaren Nachwirkungen der Corona-Pandemie und den steigenden Marktzinsen. Die hieraus resultierenden Risiken und ihre konkreten Auswirkungen auf die zukünftige Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft sind zum Zeitpunkt der Berichterstattung nicht final absehbar beziehungsweise quantifizierbar.

Grundsätzlich ist nicht auszuschließen, dass sich aus den aktuellen geopolitischen Rahmenbedingungen, der damit einhergehenden Störung von Lieferketten, dem Material- und Arbeitskräftemangel, der Energiekrise oder dem Zinsanstieg weitere Einflüsse auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft ergeben könnten.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden.

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Gesellschaft ausgegangen.

Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

• Die erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen - entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer - vermindert.

• Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet.

Grundlage der planmäßigen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands. Die Abschreibungen auf Sachanlagen wurden nach der linearen Methode vorgenommen.

• Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungs- sowie Anschaffungsnebenkosten angesetzt.

• Die Vorräte wurden mit ihren Anschaffungs- beziehungsweise Herstellungskosten bewertet. Die angesetzten Herstellungskosten enthalten die Fertigungs- und Materialeinzelkosten, die Sonderkosten der Fertigung, ferner angemessene Teile der Material- und Fertigungsgemeinkosten sowie die Kosten des Werteverzehrs des Anlagevermögens, soweit dieser durch die Fertigung veranlasst ist.

• Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt.

• Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nominalwert angesetzt.

• Das Eigenkapital wurde zum Nominalwert angesetzt.

• Die Rückstellungen wurden in Höhe der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbeträge angesetzt.

• Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag ausgewiesen.

III. Angaben zu Posten der Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände zum 31. Dezember 2022 sind in voller Höhe innerhalb eines Jahres fällig.

2. Verbindlichkeiten

Über die diesjährigen und vorjährigen Teilbeträge der Verbindlichkeiten mit ihren Restlaufzeiten informiert die nachstehende Tabelle:

		Restlaufzeit
Verbindlichkeitenspiegel zum 31. Dezember 2022	Gesamt	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	€	€	€	€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	6.373,27	6.373,27	0,00	0,00
Vorjahr	0,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	36.148,24	36.148,24	0,00	0,00
Vorjahr	101.052,21	101.052,21	0,00	0,00
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	24.997,33	24.997,33	0,00	0,00
Vorjahr	18.150,95	18.150,95	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	160.167,96	160.167,96	0,00	0,00
Vorjahr	145.437,27	145.437,27	0,00	0,00
Summe Verbindlichkeiten	227.686,80	227.686,80	0,00	0,00
Vorjahr	264.640,43	264.640,43	0,00	0,00

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten mit 121.136,11 € Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern.

IV. Sonstige Angaben

1. Angaben über die Mitglieder des Geschäftsführungsorgans

Zur Geschäftsführung sind beziehungsweise waren im abgelaufenen Geschäftsjahr bestellt:

•	Herr Detlef Thomßen
•	Herr Roger Heinz Neumann
•	Herr Christoph Wittkop
•	Herr Timo Tschammler (bis 22. Mai 2023)

2. Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag auf neue Rechnung vorzutragen.

Hamburg, den 20. Juli 2023

MOUNT Real Estate Capital Partners GmbH

Detlef Thomßen

Christoph Wittkop

Roger Heinz Neumann

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022 wurde am 27.11.2023 festgestellt.