S2 Gebäudetechnik GmbH (vormals: S2 Hausmanufaktur und Gebäudetechnik GmbH)

Verl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	20.089,00	31.421,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	2,00	2.000,00
II. Sachanlagen	20.087,00	29.421,00
B. Umlaufvermögen	169.909,23	246.322,32
I. Vorräte	45.600,00	64.600,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	124.309,23	181.722,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	507,00	507,00
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckter Verlustanteil / nicht durch Vermögenseinlagen gedeckte Entnahmen	120.499,94	240.906,97
Summe Aktiva	311.005,17	519.157,29

Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
B. Verlustvortrag	265.906,97	260.608,67
C. Jahresüberschuss	120.407,03	-5.298,30
D. Nachrichtlich: nicht gedeckter Fehlbetrag (Passivausweis)	120.499,94	240.906,97
E. Rückstellungen	12.968,00	11.000,00
F. Verbindlichkeiten	298.037,17	508.157,29
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr	298.037,17	457.179,25
Summe Passiva	311.005,17	519.157,29

Anhang für das Geschäftsjahr 2017

S2 Gebäudetechnik GmbH
Verl

Amtsgericht Gütersloh
HR B 9119

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2017 wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff HGB) aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften nach § 274 HGB und § 288 HGB wurden in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss ist in EURO aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Allgemeines

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Grundsatz der Unternehmensfortführung (Going-Concern-Prinzip gemäß § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Die in der Bilanz ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden werden einzeln bewertet (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB).

Positionen mit einer Restlaufzeit von weniger als einem Jahr wurden unter Berücksichtigung der § 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB sowie § 253 Abs. 1 HGB beurteilt.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss angewandten Bewertungsmethoden werden grundsätzlich beibehalten (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB).

2. Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten unter Berücksichtigung nutzungsbedingter planmäßiger Abschreibungen bilanziert.

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- und Firmenwert wird gem. § 246 Abs. 1 Satz 4 HGB i.V. mit § 253 Abs. 1 Satz 1 und 2 HGB mit den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen drei Jahren und dreizehn Jahren) angesetzt.

Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von Euro 150 bis Euro 1.000 werden in einem Sammelposten erfasst und gemäß § 6 Abs. 2 a EStG im Rahmen der Poolabschreibung auf fünf Jahre abgeschrieben (Anschaffungsjahr 2012 und 2013).

3. Umlaufvermögen

Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe werden zu Anschaffungskosten bei Anwendung zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren oder zu niedrigeren Tageswerten angesetzt.

Die unfertigen Bauten werden zu Herstellungskosten (Einzelkosten, angemessene Material- und Fertigungsgemeinkosten, allgemeine Verwaltungskosten) bewertet (§ 255 Abs. 2 HGB).

Abwertungen für Bestandsrisiken, die sich aus der verminderten Verwertbarkeit ergeben, werden berücksichtigt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Barwert angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten wurden gemäß § 250 Abs. 1 HGB gebildet.

4. Rückstellungen und Verbindlichkeiten

Die sonstigen Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst (§ 253 Abs. 2 Satz 1 HGB).

Die Verbindlichkeiten werden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Forderungen gegenüber Gesellschaftern

In den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von EUR 20.318,40 (Vorjahr: EUR 48.138,59) enthalten(§ 42 Abs. 3 GmbHG).

2. Verbindlichkeiten

In den Verbindlichkeiten sind solche mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr enthalten, und zwar unter dem Posten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten EUR 228.092,68 (Vorjahr: EUR 195.931,36), erhaltene Anzahlungen keine (Vorjahr: EUR 11.400,00), Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen EUR 25.144,72 (Vorjahr: EUR 18.265,07), Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern EUR 41.246,61 (Vorjahr EUR 279.751,32) und sonstige Verbindlichkeiten EUR 3.553,16 (Vorjahr 2.809,54)

Der unter der Position Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesene Betrag ist teilweise durch übliche Eigentumsvorbehalte der Lieferanten besichert.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von EUR 2.121,67 (Vorjahr: EUR 2.240,05) und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherung in Höhe von EUR 992,93 (Vorjahr: EUR 0,00).

IV. Sonstige Angaben

1. Geschäftsführung

Im Berichtszeitraum war zum Geschäftsführer bestellt:

Thomas Schröder, Dipl.-Kaufmann, Verl
Thomas Sell, Dipl.-Ingenieur, Verl

2. Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr durchschnittlich 5,5 Mitarbeiter/innen beschäftigt.

Verl, den 18. September 2018

Thomas Schröder
- Geschäftsführer -

Thomas Sell
-Geschäftsführer-

sonstige Berichtsbestandteile

Sonstige Berichtsbestandteile

Unterzeichnung des Jahresabschluss
Verl, 18. September 2018
Gez. Thomas Schröder
- Geschäftsführer -
Thomas Sell
- Geschäftsführer -

Angaben zur Feststellung
Der Jahresabschluss wurde am 20. September 2018 festgestellt.