Seniorenresidenz Am Gazellenkamp gemeinnützige GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

BILANZ

AKTIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände		428.110,00		491.534,00
II. Sachanlagen		25.792,00		24.293,75
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände		2.125.418,95		1.158.364,55
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		1.867.780,43		1.917.135,09
C. Rechnungsabgrenzungsposten		0,00		2.848,98
Summe Aktiva		4.447.101,38		3.594.176,37

PASSIVA

	Einzelposten Geschäftsjahr EUR	Gesamt Geschäftsjahr EUR	Einzelposten Vorjahr EUR	Gesamt Vorjahr EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Gewinnvortrag	2.599.012,56		2.213.645,26
III. Jahresüberschuss	672.976,72	3.296.989,28	385.367,30	2.624.012,56
B. Rückstellungen		180.940,00		142.320,00
C. Verbindlichkeiten		956.182,61		815.884,77
D. Rechnungsabgrenzungsposten		12.989,49		11.959,04
Summe Passiva		4.447.101,38		3.594.176,37

ANHANG

Seniorenresidenz Am Gazellenkamp gemeinnützige GmbH, Hamburg

Anhang 2022

I. Allgemeine Angaben

Die Seniorenresidenz Am Gazellenkamp gemeinnützige GmbH mit Sitz in Hamburg ist beim Amtsgericht Hamburg unter der Nummer HR B 101382 eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde für kleine Kapitalgesellschaften nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gliederung von Bilanz sowie Gewinn- und Verlustrechnung ist gemäß den handelsrechtlichen Vorschriften nach § 266 und § 275 HGB erfolgt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu Anschaffungskosten angesetzt, vermindert um planmäßige lineare und soweit anwendbar zeitanteilige Abschreibungen nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer. Diese beträgt zwischen einem und zehn Jahren. Geringwertige Anlagegüter bis EUR 800,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Der immaterielle Vermögensgegenstand beinhaltet einen entgeltlich erworbenen Geschäfts- und Firmenwert durch die seinerzeit erfolgte Übernahme des Geschäftsbetriebs der Seniorenresidenz. Gemäß § 253 (3) S. 1 HGB wird er über eine Nutzungsdauer von acht Jahren linear abgeschrieben.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und flüssige Mittel werden grundsätzlich mit dem Nennwert bilanziert. Erkennbare Einzelrisiken sind durch Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet vor dem Abschlussstichtag geleistete Zahlungen, welche das nachfolgende Geschäftsjahr betreffen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Rückstellungen sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert und berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen in angemessener Höhe.

Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.

Der passive Rechnungsabgrenzungsposten beinhaltet vor dem Abschlussstichtag erhaltene Zahlungen, die das nachfolgende Geschäftsjahr betreffen.

III. Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz sowie der Gewinn- und Verlustrechnung

Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist als Bestandteil des Anhangs in der Anlage beigefügt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Leistungsforderungen entfallen auf Ansprüche an öffentlich-rechtliche Leistungsträger sowie auf Selbstzahler. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen wie im Vorjahr laufende Verrechnung. Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind bis auf einen Betrag von EUR 562.571,58 (Vorjahr EUR 562.571,58) wie im Vorjahr innerhalb eines Jahres fällig.

Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 25.000,00 und ist voll eingezahlt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie im Vorjahr den Lieferungs- und Leistungsverkehr sowie den Verrechnungsverkehr. Die Verbindlichkeiten haben wie im Vorjahr alle eine Laufzeit bis zu einem Jahr; sie sind nicht besichert.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nennenswerte sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen betreffen die Pachtzahlungen für das Gebäude des Alten- und Pflegeheims von TEUR 1.120 p.a. (Laufzeit bis 30. September 2031) und bestehen gegenüber einem verbundenen Unternehmen sowie weitere vertragliche Mietverpflichtungen in Höhe von TEUR 163 p.a. (Laufzeit bis 31. Dezember 2023).

Umsatzerlöse

Die ausschließlich im Inland getätigten Umsatzerlöse betreffen Sozialversicherungsträger und Selbstzahler.

In den Umsatzerlösen sind Erträge in Höhe von EUR 906.512,92 aus coronabedingten Mindereinnahmen und der Vergütung außerordentlicher Aufwendungen im Pflegebereich (§ 150 Abs. 2 SGB XI) enthalten.

Personalaufwand

In 2022 zeigt sich im Personalaufwand ein einmaliger Effekt, da in der Victor's Group allen Mitarbeitern eine Prämie als Ausgleich für die durch die Inflation gestiegenen Kosten gezahlt wurde.

In den Personalaufwendungen sind Löhne und Gehälter sowie gesetzliche Sozialabgaben von ausländischen Mitarbeitern enthalten, die aufgrund des max. einjährigen Fachkräfteintegrationsprozesses und der damit einhergehenden Wahlmöglichkeit ihrer künftigen Einrichtungszugehörigkeit, arbeitsvertraglich in einer anderen konzerninternen Gesellschaft angestellt sind, jedoch den originär angestellten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern arbeitsrechtlich gleichgestellt sind. Die Höhe dieser Aufwendungen beträgt EUR 76.195,96.

In den Personalaufwendungen sind Erstattungen für Prämienauszahlungen an Pflegekräfte nach § 150a SGB XI in Höhe von EUR 50.760,60 mit den Aufwendungen saldiert, da vom Wahlrecht zur Kürzung der entstandenen Aufwendungen um die erhaltenen öffentlichen Zuschüsse Gebrauch gemacht wurde.

IV. Sonstige Angaben

Mitarbeiter (Jahresdurchschnitt)

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 95 Mitarbeiter (Vorjahr 89) beschäftigt, welche überwiegend im pflegerischen Bereich tätig waren, davon 2 (Vorjahr 7) arbeitsvertraglich in einer anderen konzerninternen Gesellschaft angestellt, aber den originär angestellten Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmern arbeitsrechtlich gleichgestellt. (siehe Personalaufwand)

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführung

Frau Dr. Daniela Kirsch, Operatives Management - Chief Operating Officer, Neunkirchen.

Konzernzugehörigkeit

Alleingesellschafterin ist die Victor's Betreuungsdienste Brandenburg GmbH, Berlin.

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Victor's Bau + Wert AG, Berlin, einbezogen. Diese wird beim Registergericht Berlin unter der Nummer HR B 94490 geführt und stellt den Konzernabschluss des größten und kleinsten Konsolidierungskreises auf. Die Bekanntmachung des Konzernabschlusses erfolgt im elektronischen Bundesanzeiger.

Nachtragsbericht

Nachträgliche Auswirkungen der Corona-Pandemie können auch nach Abschluss dieses Geschäftsjahres weiterhin die Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft beeinflussen.

Durch den bewaffneten Konflikt zwischen der Ukraine und Russland werden sich auch weiterhin Auswirkungen auf die Vermögens- und Ertragslage der Gesellschaft ergeben (z.B. insbesondere durch steigende Energiekosten für Erdgas, Heizöl etc.). Diese sind zum aktuellen Zeitpunkt noch nicht abschätzbar.

Darüber hinaus sind keine Ereignisse eingetreten oder bekannt geworden, die für die Gesellschaft von Bedeutung sind und sich wesentlich auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage auswirken können.

Hamburg, den 17. April 2023

Seniorenresidenz Am Gazellenkamp gemeinnützige GmbH

Dr. Daniela Kirsch

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 27. Oktober 2023