LATRA GmbH

Ladbergen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2020 bis zum 31.12.2020

Bilanz zum 31.12.2020

Aktiva:
	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	0,00	19,00
II. Sachanlagen	140.549,00	367.417,42
III. Finanzanlagen	300,00	300,00
IV. Gesamt	140.849,00	367.736,42
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	203.789,18	3.967.521,17
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	14.400,38	4.495,19
III. Gesamt	218.189,56	3.972.016,36
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.057,76	18.108,38
	368.096,32	4.357.861,16
Passiva:
	31.12.2020	31.12.2019
	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	26.000,00	26.000,00
II. Kapitalrücklage	1.560,09	1.560,09
III. Gewinn-./. Verlustvortrag	49.203,16	49.203,16
IV. Jahresüberschuss	26.308,41	0,00
V. Gesamt	103.071,66	76.763,25
B. Rückstellungen	64.385,00	66.164,00
C. Verbindlichkeiten	200.639,66	4.214.933,91
	368.096,32	4.357.861,16

Anhang für das Geschäftsjahr 2020

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die LATRA GmbH hat ihren Sitz in Ladbergen und ist beim Amtsgericht Steinfurt unter der Nr. HRB 8487 im Handelsregister eingetragen.

Der Jahresabschluss der LATRA GmbH, Ladbergen, wird nach den Vorschriften der §§ 242 bis 256a und §§ 264 bis 288 HGB, den Sondervorschriften des GmbH-Gesetzes sowie den ergänzenden Regelungen des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Für Zwecke eines klaren und übersichtlichen Jahresabschlusses wird entsprechend § 265 Abs. 5 und 6 HGB von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, neue Bilanzpositionen hinzuzufügen bzw. die Bezeichnung einzelner Positionen abzuändern.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Anschaffungskosten beweglicher Vermögensgegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 800,00 € wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Zweifelhafte Forderungen werden einzelwertberichtigt und mit ihrem wahrscheinlichen Wert bewertet. Noch nicht bekannten, jedoch mit gewisser Wahrscheinlichkeit auftretenden Risiken wird durch eine Pauschalwertberichtigung in Höhe von 1% des bereinigten Forderungsbestandes Rechnung getragen.

Das Bankguthaben ist in Übereinstimmung mit der Bankbestätigung zum Bilanzstichtag zum Nennwert angesetzt.

Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind Ausgaben vor dem Abschlussstichtag angesetzt, soweit die sie Aufwand für einen bestimmten Zeitraum nach diesem Zeitpunkt darstellen.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nominalwert angesetzt.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde unter Beachtung des in § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB enthaltenen Grundsatzes der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Die LATRA GmbH gehört als 100 %-ige Tochtergesellschaft der Martin Oelrich GmbH & Co. KG zur Unternehmensgruppe Oelrich. Sie ist sowohl hinsichtlich ihrer Geschäftstätigkeit als auch hinsichtlich ihrer finanziellen Ausstattung von den übrigen Unternehmen der Gruppe abhängig. Es besteht eine Mithaft bezüglich der an die Unternehmen der Gruppe ausgereichten Bankdarlehn.

In 2017 begann die Neuausrichtung der Unternehmensgruppe. Neben personellen und strukturellen Veränderungen war die Neuausrichtung auch mit Investitionen, insbesondere in die IT, verbunden. Diese wurden aus dem laufenden cash-flow getätigt. Darüber hinaus war eine deutliche Umsatzausweitung zu verzeichnen, die nicht durch eine Ausweitung der Kontokorrentlinien abgesichert war. Auch mussten in den Jahren 2018 und 2019 operative Verluste abgefangen werden.

Dies alles führte zu einem Liquiditätsengpass, der letztlich in einer schlechten Bonitätsauskunft seitens Creditreform mündete.

Unter dem Datum vom 26.09.2020 hat die tms Unternehmensberatung, Köln ein Sanierungsgutachten für die Unternehmensgruppe Oelrich vorgelegt, das sich an den IDW Standard S 6 orientiert. Das Sanierungskonzept kommt zu dem Ergebnis, dass auf Grundlage der in dem Konzept beschriebenen Prämissen, Sachverhalte, Erkenntnisse und Maßnahmen keine ernsthaften Zweifel an der objektiven Sanierungsfähigkeit des Unternehmens auf der Basis der bereits eingeleiteten Maßnahmen bestehen.

Auf der Basis dieses Gutachtens sind der Unternehmensgruppe im Dezember 2020 Tilgungsaussetzungen bis zum 30.12.2021, die Anschlussfinanzierung der auslaufenden Brückenfinanzierung sowie zusätzliche Sanierungskredite jeweils bis zum 31.12.2023 gewährt worden.

Unter der Berücksichtigung der mit den Banken getroffenen Vereinbarungen ist am 26.11.2020 durch die tms Unternehmensberatung in Ergänzung zu dem Sanierungsgutachten die Ertrags- und Finanzplanung aktualisiert worden. Dabei kommt sie erneut zu dem Ergebnis, dass die Unternehmensgruppe unter den im Konzept genannten Annahmen und Bedingungen mit überwiegender Wahrscheinlichkeit sanierungsfähig ist.

Daher geht die Unternehmensleitung von einer Fortführung der Unternehmenstätigkeit aus.

Aufgrund der bestehenden finanziellen Abhängigkeit von der Oelrich-Unternehmensgruppe und der Mithaft für die an die Gruppe ausgereichten Bankdarlehen hängt die Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Gesellschaft wesentlich von der Lage der Oelrich-Unternehmensgruppe ab, die sich derzeit in der Sanierung befindet und zudem durch die Auswirkungen der Corona-Pandemie betroffen ist. Diese Ereignisse und Gegebenheiten deuten auf das Bestehen eine wesentliche Unsicherheit hin, die bedeutsame Zweifel an der Fähigkeit der Gesellschaft zur Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufwerfen kann und die ein bestandsgefährdendes Risiko darstellt.

Die Geschäftsführung geht insgesamt davon aus, dass die Annahme der Unternehmensfortführung sachgemäß ist, kann aber aufgrund der vorstehend genannten Fakten nicht ausschließen, dass es zu einer Bestandsgefährdung kann.

III. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz

1. Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 201 T€ (Vorjahr: 3.981 T€).

2. Haftungsverhältnisse

Für fremde Verbindlichkeiten wurden folgende Sicherheiten gestellt. Es bestehen Mithafterklärungen für ein Aval-Konto der Faldur Grundstücksverwaltungsgesellschaft mbH und Vermietungs KG in Höhe von 454 T€ sowie aus einer Finanzierung zur Sanierung der Oelrich-Gruppe in Höhe von 3.820 T€.

Die Haftungsverhältnisse sind nicht bilanziert, da zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung mit einer Inanspruchnahme dieser nicht zu rechnen ist.

3. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Sonstige finanzielle Verpflichtungen im Sinne des § 285 Nr. 3a HGB bestehen aus abgeschlossene Miet- und Leasingverträgen für Betriebs- und Geschäftsausstattung mit einer durchschnittlichen Laufzeit von 5 Jahren und einem Jahresbetrag von ca. 584 TEUR Hiervon sind 480 T€ gegenüber Martin Oelrich GmbH & Co. KG.

IV. Sonstige Angaben

1. Anzahl der Mitarbeiter

Die Berichtsgesellschaft beschäftigt im Geschäftsjahr 20 durchschnittlich 57 Arbeitnehmer.

2. Organe der Gesellschaft

Zum Geschäftsführer der Berichtsgesellschaft ist bestellt:

Herr Dipl.-Ing. Rudi Oelrich, Ladbergen

3. Konzernverhältnisse

Die LATRA GmbH, Ladbergen wird zum 31. Dezember 2020 in den Konzernabschluss der Martin Oelrich GmbH & Co. KG, Ladbergen, einbezogen.

Der Konzernabschluss der Martin Oelrich GmbH & Co. KG, Ladbergen wird im elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Ladbergen, den 21.05.2021

gez. Rudi Oelrich

- Geschäftsführer -

Wir weisen darauf hin, dass für die Offenlegung von zulässiger größenabhängigen Erleichterungsvorschriften und Ausweiswahlrechten Gebrauch gemacht wurde.

Der vorstehende Jahresabschluss ist am 31.05.2021 festgestellt worden.