Geowell Erdwärme GmbH & Co. KG

Marl

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

AKTIVA

	Anhang	31.12.2011		31.12.2010 ^*
	Anhang	EUR	EUR	EUR	EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	1
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten		10.308,00	10.308,00	0,00	0,00
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen		2.315.716,21		275.719,47
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		997.079,00	3.312.795,21	1.588,00	277.307,47
			3.323.103,21		277.307,47
B. UMLAUFVERMÖGEN
I. Vorräte	2
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe		361.999,91		436.872,50
2. Unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen		2.311.074,00		229.121,98
3. Erhaltene Anzahlungen		- 2.448.063,10	225.010,81	- 82.267,47	583.727,01
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen		489.367,25		173.456,78
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	3	109.298,62		119.331,40
3. Sonstige Vermögensgegenstände		153.189,71	751.855,58	39.413,25	332.201,43
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten			491.985,68		217.586,73
			1.468.852,07		1.133.515,17
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN			9.055,97		492,50
			4.801.011,25		1.411.315,14
PASSIVA
	Anhang	31.12.2011		31.12.2010 ^*
	Anhang	EUR	EUR	EUR	EUR
A. EIGENKAPITAL
I. Kommanditkapital		1.000.000,00		1.000.000,00
II. Kapitalrücklage		4.352.112,30		500.000,00
III. Verlustsonderkonto der Kommanditistin		- 1.898.385,58	3.453.726,72	- 438.504,36	1.061.495,64
B. RÜCKSTELLUNGEN
Sonstige Rückstellungen	4	161.650,00	161.650,00	94.600,00	94.600,00
C. VERBINDLICHKEITEN	5
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		297.051,32		120.697,84
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 297.051,32 (Vorjahr: EUR 120.697,84)
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	3	707.691,94		12.697,99
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 707.691,94 (Vorjahr: EUR 10.197,99)
- davon gegenüber Gesellschaftern: EUR 707.691,94 (Vorjahr: EUR 12.697,99 )
3. Sonstige Verbindlichkeiten		180.891,27	1.185.634,53	121.823,67	255.219,50
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 180.891,27 (Vorjahr: EUR 121.823,67 )
- davon aus Steuern: EUR 44.947,58 (Vorjahr: EUR 19.845,21)
			4.801.011,25		1.411.315,14

^* das Geschäftsjahr 2010 war ein Rumpfgeschäftsjahr vom 15.03.2010 bis zum 31.12.2010

Anhang

I. ALLGEMEINE ANGABEN

Die Gesellschaft wurde am 15. März 2010 gegründet und ist am 25. Mai 2010 in das Handelsregister des Amtsgerichtes Gelsenkirchen eingetragen worden. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr ist nach den handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt. Dabei wurden die für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Erleichterungsvorschriften teilweise in Anspruch genommen.

Gemäß Einbringungsvertrag vom 29. August 2011 zwischen der Soltron GmbH, Marl (vormals Geowell GmbH, Marl) und der Geowell Erdwärme GmbH & Co. KG hat die Soltron GmbH, Marl (vormals Geowell GmbH, Marl) ihr Anlagevermögen mit Wirkung zum 1. September 2011 auf die Geowell Erdwärme GmbH & Co. KG übertragen. Die Übertragung erfolgte mit den Rechten und Pflichten nach Maßgabe der Bestimmungen des Einbringungsvertrages im Wege der Einzelrechtsnachfolge gegen Erhöhung der Rücklagen bei der Geowell Erdwärme GmbH & Co. KG.

Der mit Wirkung ab dem 1. August 2010 zwischen der Geowell Erdwärme GmbH & Co. KG als Pächterin und der Soltron GmbH (vormals Geowell GmbH, Marl) als Verpächterin abgeschlossene Betriebspachtvertrag wurde aufgehoben.

II. WESENTLICHE BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSGRUNDSÄTZE

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen, angesetzt. Die Nutzungsdauern wurden unter Zuhilfenahme der steuerrechtlichen Tabellen ermittelt. Die Abschreibungen der von der Soltron GmbH übernommenen Anlagegegenstände erfolgt auf der Grundlage der Restnutzungsdauern dieser Anlagegegenstände.

Vermögensgegenstände mit geringem Wert werden bei Anschaffungskosten zwischen 150 EUR und 1.000 EUR linear mit einem Fünftel abgeschrieben.

Für Spezialwerkzeuge der Bohranlagen wurde ein Festwert gebildet.

Die Vorräte werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten unter Wahrung des Niederstwertprinzips bewertet. Die Herstellungskosten der Erzeugnisse enthalten neben den direkt zurechenbaren Kosten auch die Material- sowie Fertigungsgemeinkosten und Abschreibungen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die liquiden Mittel sind mit ihrem Nominalwert bilanziert worden. Für zweifelhafte Forderungen werden Einzelwertberichtigungen gebildet. Bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ist eine Pauschalwertberichtigung abgesetzt worden. Außerdem wurden die erwarteten Skontoabzüge berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Rückstellungen werden mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bilanziert.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt worden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

III. ANGABEN UND ERLÄUTERUNGEN ZUR BILANZ

1. Entwicklung des Anlagevermögens

Die Gliederung und die Entwicklung des Anlagevermögens sind der Aufstellung "Entwicklung des Anlagevermögens" (Anlage zum Anhang) zu entnehmen.

Gemäß Einbringungsvertrag vom 29. August 2011 erfolgte mit Wirkung zum 1. September 2011 die Übertragung der Immateriellen Vermögensgegenstände und des Sachanlagevermögens durch die Soltron GmbH (vormals Geowell GmbH, Marl) auf die Geowell Erdwärme GmbH & Co. KG. Die Übertragung erfolgte gem. § 4 des Einbringungsvertrages zu Restbuchwerten gegen Erhöhung des Rücklagenkontos der Kommanditistin. Insgesamt wurden Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagevermögen mit Restbuchwerten in Höhe von TEUR 3.252 übertragen.

2. Vorräte

Erhaltene Anzahlungen für Fertigungsaufträge werden erstmals aktivisch von den Vorräten abgesetzt. Der Vorjahresbetrag wurde entsprechend angepasst.

3. Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Diese Positionen enthalten Beträge aus allgemeinen Verrechnungen sowie Lieferungen und Leistungen.

4. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden u.a. gebildet für Mehrarbeit, Urlaubsansprüche, Berufsgenossenschaftsbeiträge und Jahresabschlusskosten.

5. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind vollständig innerhalb eines Jahres fällig.

6. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Verpflichtungen aus Miet-, Pacht- und Leasingverträgen

	fällig 2012 EUR	fällig 2013 - 2016 EUR	fällig ab 2017 EUR
Grundstücke und Gebäude	32.310,00	2.500,00	0,00
Kraftfahrzeuge	81.516,00	175.894,75	0,00
Sonstige Betriebs- und Geschäftsausstattung	19.875,00	15.621,00	0,00
	133.701,00	194.015,75	0,00

7. Sonstige betriebliche Aufwendungen

In den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind periodenfremde Aufwendungen von TEUR 27 enthalten.

IV. SONSTIGE ANGABEN

1. Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte zum Bilanzstichtag 56 Arbeitnehmer (Vorjahr 52). Davon 9 Angestellte (Vorjahr 16) und 47 Arbeiter (Vorjahr 36).

2. Organmitglieder

Die Geschäftsführung erfolgt durch die persönlich haftende Gesellschafterin Geowell Erdwärme Geschäftsführungs GmbH, Marl, mit einem gezeichneten Kapital von TEUR 50.

Geschäftsführer der Geowell Erdwärme Geschäftsführungs GmbH ist:

―	Jens Kreikenbohm, kaufmännischer Geschäftsführer, Uslar.

3. Gesellschafter

Gemäß Gesellschafterbeschluss vom 29. August 2011 wurde die alleinige Kommanditistin der Geowell Erdwärme GmbH & Co. KG, die Geowell GmbH, Marl, in Soltron GmbH, Marl, umbenannt. Die Eintragung in das Handelsregister des Amtsgerichtes Gelsenkirchen erfolgte am 26. September 2011.

Die Geowell Erdwärme GmbH & Co. KG ist ein 100 %iges Tochterunternehmen der Soltron GmbH, Marl (vormals Geowell GmbH, Marl). Die Dr. Theodor Stiebel Werke GmbH & Co. KG, Holzminden, als oberstes Mutterunternehmen der Gesellschaft, erstellt einen Konzernabschluss, der beim elektronischen Bundesanzeiger hinterlegt wird. Eine Einbeziehung der Gesellschaft in den Konzernabschluss unterbleibt gemäß § 296 Abs. 2 HGB.

Marl, 30. März 2012

Jens Kreikenbohm

BESTÄTIGUNGSVERMERK DES ABSCHLUSSPRÜFERS

An die Geowell Erdwärme GmbH & Co. KG

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung der Geowell Erdwärme GmbH & Co. KG, Marl, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2011 bis zum 31. Dezember 2011 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Hannover, 27. April 2012

BDO AG
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Simon-Heckroth, Wirtschaftsprüfer

Lilienblum, Wirtschaftsprüfer

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 24. Mai 2012 festgestellt.

Da sich die Gegebenheiten geändert haben, wird der Einzelabschluss der Geowell Erdwärme GmbH & Co.KG, Marl, nicht in den Konzernabschluss der Dr. Theodor Stiebel Werke GmbH & Co.KG, Holzminden, einbezogen, sondern hiermit veröffentlicht.