FVG Fonds-Verwaltungsgesellschaft mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

Bilanz

Aktiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital	0,00	12.500,00
B. Anlagevermögen	1,00	1,00
I. Finanzanlagen	1,00	1,00
C. Umlaufvermögen	42.481,68	37.109,85
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	7.123,44	4.202,28
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	35.358,24	32.907,57
Bilanzsumme, Summe Aktiva	42.482,68	49.610,85

Passiva
	31.12.2010 EUR	31.12.2009 EUR
A. Eigenkapital	34.585,62	40.324,92
I. gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
1. nicht eingeforderte ausstehende Einlagen	-12.500,00	0,00
2. eingefordertes Kapital	12.500,00	25.000,00
II. Gewinnvortrag	15.324,92	8.634,09
III. Jahresüberschuss	6.760,70	6.690,83
B. Rückstellungen	1.450,00	1.450,00
C. Verbindlichkeiten	6.447,06	7.835,93
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	6.447,06	7.835,93
Bilanzsumme, Summe Passiva	42.482,68	49.610,85

Anhang

zum Jahresabschluss per 31. Dezember 2010

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2010 wurde entsprechend den handelsrechtlichen Vorschriften aufgestellt. Ergänzend waren die Regelungen des GmbH - Gesetzes zu beachten.

1.1 Gliederung des Jahresabschlusses

Die Gliederung der Bilanz entspricht der Kontoform gemäß § 266 Abs. 2 und 3 HGB.
Die Gewinn- und Verlustrechnung ist in Staffelform nach § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt worden.

1.2 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss wurde unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit (going-concern) aufgestellt, § 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB.
Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Aktiva

UMLAUFVERMÖGEN
Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.

Passiva

RÜCKSTELLUNGEN

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

VERBINDLICHKETEN

Die Passivierung erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag.

1.3 Größenabhängige Erleichterungen

Es handelt sich um eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB.
Die Aufstellung von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften.
Für den Anhang wurden die größenabhängigen Erleichterungen des § 288 Satz 1 HGB in Anspruch genommen.
Auf die Aufstellung eines Lageberichtes wurde verzichtet.

2. Spezielle Ausführungen

2.1 Ausführungen zur Bilanz

A k t i v a

FINANZANLAGEN

Die Gesellschaft ist ohne Einlage als Komplementärin an der Colonia Nordstern Immobilienbeteiligungs- GmbH & Co. Kommanditgesellschaft "Merkens XIV" sowie AXA GmbH & Co. Immobilienbeteiligungs- Kommanditgesellschaft "Merkens XXV" beteiligt. Für die Beteiligung wurde ein Merkposten mit einem Erinnerungswert in Höhe von EUR 1,0 (Vorjahr EUR 1,00) angesetzt.

UMLAUFVERMÖGEN

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgte zum Nennwert.
Forderungen gegenüber dem Finanzamt bestehen in Höhe von EUR 7.123,44 (Vorjahr EUR 4.202,28) aus der Körperschaftsteuer- und Gewerbesteuerüberzahlung für die Jahre 2009 und 2010.
Die Restlaufzeit der Forderungen und sonstiger Vermögensgegenstände liegt unter einem Jahr.

Schecks, Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Es handelt sich um ein Kontokorrentkonto. Der Ansatz erfolgte zum Nennbetrag.

P a s s i v a

EIGENKAPITAL

Als gezeichnetes Kapital ist das Stammkapital in Höhe des Nennbetrages ausgewiesen. Laut Gesellschaftsvertrag wurde dabei das Stammkapital auf EUR 25.000,00 (Vorjahr EUR 25.000,00) festgesetzt.
Auf das Stammkapital sind noch nicht eingezahlt und nicht eingefordert EUR 12.500,00 (Vorjahr EUR 12.500,00).
Der Jahresüberschuss EUR 6.760,70 (Vorjahr EUR 6.690,83) des Geschäftsjahres soll auf neue Rechnung vorgetragen werden.

RÜCKSTELLUNGEN

Sonstige Rückstellungen

Bei der Bemessung der sonstigen Rückstellungen wurde allen erkennbaren Risiken sowie ungewissen Verbindlichkeiten angemessen und ausreichend Rechnung getragen. Sie sind in der Höhe bemessen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.
Die sonstige Rückstellungen wurden für die Erstellung des Jahresabschlusses und der betrieblichen Steuererklärungen gebildet.

VERBINDLICHKEITEN

Die Verbindlichkeiten aus Steuer bestehen in Höhe von EUR 4.721,56 (Vorjahr EUR 7.835,93).
Zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung waren sämtliche Verbindlichkeiten ausgeglichen.
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag passiviert.

2.2 Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Außer den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen keine zu vermerkenden Verbindlichkeiten aus der Begebung und Übertragung von Wechseln, aus weiteren Bürgschaften, aus Wechsel- und Scheckbürgschaften, aus Gewährleistungsverträgen sowie keine Haftungsrisiken aus der Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz erscheinen, bestanden zum Bilanzstichtag nicht.

3. Sonstige Ausführungen

3.1 Geschäftsführung

Harald W. Schönberger, Rechtsanwalt, Köln
Bernd Hemmersbach, Sparkassen-Betriebswirt, Rösrath

3.2 Sonstige Angaben

Mitarbeiter

Die Gesellschaft hatte im abgelaufenen Geschäftsjahr keine Mitarbeiter beschäftigt.

Beteiligungsunternehmen

Gemäß § 285 Nr. 3 HGB haftet die Berichtsfirma als Komplementärin ohne Einlage bei zwei Personengeselschaften unbeschränkt und persönlich.
Es handelt sich hierbei um die Colonia Nordstern Immobilienbeteiligungs- GmbH & Co. Kommanditgesellschaft "Merkens XIV" sowie AXA GmbH & Co. Immobilienbeteiligungs- Kommanditgesellschaft "Merkens "XXV".

Köln, den 28. Oktober 2011

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Harald W. Schönberger Bernd Hemmersbach

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde zur Wahrung der gesetzlich vorgeschriebenen Offenlegungsfrist vor der Feststellung offengelegt.