"Parkhotel Griesbach" GmbH

Griesbach im Rottal

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Aktiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Anlagevermögen	78.398,50	79.833,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	10.201,00	7.099,50
II. Sachanlagen	68.197,50	72.733,50
B. Umlaufvermögen	748.960,79	1.010.291,45
I. Vorräte	23.424,12	28.041,05
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	599.253,63	661.702,98
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	126.283,04	320.547,42
C. Rechnungsabgrenzungsposten	24.637,32	31.231,99
D. Aktive latente Steuern	30.108,61	33.262,85
E. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	502.481,54	204.873,06
Bilanzsumme, Summe Aktiva	1.384.586,76	1.359.492,35

Passiva
	31.12.2011 EUR	31.12.2010 EUR
A. Eigenkapital	0,00	0,00
I. gezeichnetes Kapital	88.964,79	88.964,79
1. Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	-511,29	-511,29
2. eingefordertes Kapital	88.453,50	88.453,50
II. Gewinnrücklagen	-4.641,80	-4.641,80
III. Verlustvortrag	288.684,76	206.384,24
IV. Jahresfehlbetrag	297.608,48	82.300,52
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	502.481,54	204.873,06
B. Rückstellungen	870.371,27	857.434,19
C. Verbindlichkeiten	514.215,49	502.058,16
Bilanzsumme, Summe Passiva	1.384.586,76	1.359.492,35

Anhang

I. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

1. Einzelne Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen angesetzt.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände und entsprechend den steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.

Betriebs- und Geschäftsausstattungen wurden überwiegend linear über ihre Nutzungsdauer abgeschrieben.

Geringwertige Anlagegüter mit Einzelanschaffungskosten zwischen € 150,00 und 1.000,00 € werden in einem Sammelposten eingestellt und linear über 5 Jahre abgeschrieben.

Die Vorräte sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Bewertung der Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände erfolgte zu Nennwerten. Das allgemeine Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung abgedeckt.

Der Ausweis der liquiden Mittel erfolgt zu Anschaffungskosten.

Die sonstigen Rückstellungen sind für alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Rückzahlungs- bzw. Erfüllungsbeträgen bilanziert.

II. BILANZERLÄUTERUNGEN

1. Forderungen

Alle Forderungen weisen eine Restlaufzeit von unter einem Jahr auf.

   2.   Aktive latente Steuern

Der Wertansatz der Pachterneuerungsrückstellung in der Steuerbilanz weicht vom Wertansatz in der Handelsbilanz um 103.377,21 € ab.

        Auf die Möglichkeit einen Aktivposten für latente Steuererträge zu bilden wurde gem. § 274 Abs. 1 Satz 2 HGB Gebrauch gemacht.

3.   Kapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt € 88.964,79.
Das Kapital ist voll einbezahlt.

Die Bilanz weist zum 31.12.2011 einen Kapitalfehlbetrag in Höhe von 502.481,54 € aus. Gemäß § 19 InsVO besteht die Pflicht, die Eröffnung des Insolvenzverfahrens zu beantragen, wenn das Vermögen der Gesellschaft nicht mehr die Schulden deckt und keine positive Fortführungsprognose besteht.

Nach Auskunft der Geschäftsleitung liegt zum Einen eine positive Fortführungsprognose vor, zum Anderen reichen die stillen Reserven aus dem Anlagevermögen und ein Rangrücktritt der Gesellschafter in Höhe von 600 T€ bezügl. ihres Pachterneuerungsanspruches aus, den buchmäßigen Kapitalfehlbetrag der Gesellschaft zu decken.

4.   Ausschüttungssperre nach § 285 Nr. 28 HGB

Aus der Aktivierung von latenten Steuern ergibt sich eine Ausschüttungssperre in Höhe von 30 T€.


2. Verbindlichkeiten

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr betrug zum Bilanzstichtag 514.215,49 €
und mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren 0,00 €.


III. SONSTIGE ANGABEN

1. Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

•	Robert Sammereier, Haarbach, Dipl. Kaufmann und
•	Alois Hartl, Bad Griesbach, Rechtsanwalt

2. Aufsichtsrat

Dem Aufsichtsrat gehörten im Geschäftsjahr 2011 folgende Personen an:

E b e l Horst, Berlin (bis 13.08.2011)
F r e u n d l Johann, München
H a m e l d i n g e r Hans, Bad Griesbach
H a u g Dieter, Altensteig (bis 13.08.2011)
S c h w e i n i n g e r Anton, Pocking (bis 13.08.2011)
V e n u s Doris, Ruhstorf
H a r t l Alexander, München
E c k e r Franz, Bad Griesbach (bis 13.08.2011)
B e c k e n b a u e r Thomas, CH-Stansstad (ab 13.08.2011)
D r.   s o n n l e i t n e r Josef, Haarbach (ab 13.08.2011)
W a g n e r Johann, München (ab 14.08.2011)
D r .   S e t z e r Friedrich, Bad Griesbach
E i n i n g e r Martin, Dettingen (ab 14.08.2011).

Aufsichtsratsvorsitzender:

E b e l   Horst, Berlin (bis 13.08.2011)
H a r t l   Alexander, München (ab 14.08.2011).

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2012 festgestellt.