Value 26. Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

Chemnitz

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Aktiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Anlagevermögen	8.362.619,75	7.069.767,67
I. Sachanlagen	8.362.619,75	7.069.767,67
B. Umlaufvermögen	380.532,58	233.051,46
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	212.913,85	110.028,24
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	167.618,73	123.023,22
C. Rechnungsabgrenzungsposten	6.204,52	14.477,32
davon Disagio	6.204,52	14.477,32
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		28.254,80
Aktiva	8.749.356,85	7.345.551,25

Passiva
	31.12.2023 EUR	31.12.2022 EUR
A. Eigenkapital	164.055,72	0,00
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
II. Verlustvortrag	53.254,80	24.608,40
III. Jahresüberschuss	192.310,52	-28.646,40
IV. nicht gedeckter Fehlbetrag		28.254,80
B. Rückstellungen	37.206,52	5.203,08
C. Verbindlichkeiten	8.548.094,61	7.340.348,17
Passiva	8.749.356,85	7.345.551,25

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis 31. Dezember 2023

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Value 26. Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Chemnitz. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Chemnitz unter 34026 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) sowie des GmbHG aufgestellt.

Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung (§§ 266 Abs. 1, 276, 288 HGB) des Jahresabschlusses wurden teilweise in Anspruch genommen.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um die planmäßigen Abschreibungen, bewertet. Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, wenn voraussichtlich dauerhafte Wertminderungen vorliegen. Zuschreibungen aufgrund des Wertaufholungsgebots werden bis zu den Anschaffungskosten vorgenommen, wenn die Gründe für eine dauerhafte Wertminderung nicht mehr bestehen. Das Sachanlagevermögen wird grundsätzlich linear abgeschrieben. Im Zugangsjahr erfolgt die Abschreibung zeitanteilig.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Liquide Mittel

Kassenbestände und Bankguthaben werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Rechnungsabgrenzungsposten

Rechnungsabgrenzungsposten werden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet.

Rückstellungen

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verpflichtungen nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung entsprechend den zu erwartenden Ausgaben gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Erläuterungen zur Bilanz

Verbindlichkeiten

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt 2.048.094,61 EUR (Vorjahr: 1.617.598,17 EUR).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt 6.500.000,00 EUR (Vorjahr: 5.722.750,00 EUR).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt 6.500.000,00 EUR.

Darüber hinaus bestehen für die Verbindlichkeiten im üblichen Umfang branchenübliche Sicherheiten.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Betrag der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf 1.338.431,01 EUR (Vorjahr: 1.000.000,00 EUR).

Chemnitz, 5.12.2024

gez. Steinert
Geschäftsführung
Value 26. Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 06.12.2024 festgestellt.