Welver Netz Verwaltung GmbH

Welver

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2022

Bilanz zum 31. Dezember 2022

Aktiva
	in €	31.12.2022	31.12.2021
	Umlaufvermögen
	Forderungen und sonstige Vermögengsgegenstände	3.970,29	4.333,91
	Guthaben bei Kreditinstituten	29.564,35	27.403,84
		33.534,64	31.737,75
Passiva
	in €	31.12.2022	31.12.2021
	Eigenkapital
	Gezeichnetes Kapital	25.000,00	25.000,00
	Gewinnvortrag	3.188,62	1.084,25
	Jahresüberschuss	2.104,76	2.104,37
		30.293,38	28.188,62
	Rückstellungen	3.241,26	2.299,63
	Verbindlichkeiten	0,00	1.249,50
		33.534,64	31.737,75

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

Allgemeine Grundlagen

Gegenstand der Welver Netz Verwaltung GmbH (Welver Verwaltung), Welver, ist die Übernahme der persönlichen Haftung und der Geschäftsführung als persönlich haftende geschäftsführende Gesellschafterin der Welver Netz GmbH & Co. KG, Welver. Die Gesellschaft ist beim Handelsregister des Amtsgerichts Arnsberg unter HRB 13354 eingetragen.

Alleinige Gesellschafterin der Welver Verwaltung ist die Welver Netz GmbH & Co. KG.

Direktes Mutterunternehmen ist die Welver Netz GmbH & Co. KG. Konzernabschlüsse werden nicht erstellt.

Die Gesellschaft ist nach den in § 267a Abs. 1 des Handelsgesetzbuches (HGB) bezeichneten Größenmerkmalen als Kleinstkapitalgesellschaft einzustufen. Gemäß § 10.1 und 10.2 des Gesellschaftsvertrages besteht die Verpflichtung, den Jahresabschluss und den Lagebericht nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Bestimmungen des dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufzustellen und prüfen zu lassen. Der Jahresabschluss ist demzufolge gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. des HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes und des Gesellschaftsvertrages aufgestellt.

Zur Klarheit der Darstellung sind in der Bilanz und in der Gewinn- und Verlustrechnung einzelne Posten zusammengefasst und im Anhang gesondert ausgewiesen. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt. Die Beträge im Jahresabschluss werden in Euro (€) angegeben.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet; alle erkennbaren Einzelrisiken und das allgemeine Kreditrisiko werden durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nennwert bewertet.

Passiva

Das Eigenkapital ist zum Nennwert bewertet.

Bei der Bemessung der Steuerrückstellungen und sonstigen Rückstellungen wird allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten Rechnung getragen. Die Rückstellungen sind der Höhe nach mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet.

Erläuterungen zur Bilanz

(1) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Unter den Forderungen wegen Forderungen gegenüber der Welver Netz GmbH & Co. KG (verbundenes Unternehmen / Gesellschafterin) ausgewiesen.

Bei den sonstigen Vermögensgegenständen handelt es sich um Steuererstattungsansprüche in Höhe von 461,83 € (Vorjahr 820,75 €).

Die Restlaufzeiten der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände betragen, wie im Vorjahr, jeweils weniger als ein Jahr.

(2) Guthaben bei Kreditinstituten

Die Guthaben bei Kreditinstituten betreffen Guthaben auf dem Girokonto bei der Sparkasse SoestWerl.

(3) Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital in Höhe von 25.000,00 € ist voll eingezahlt und wird zu 100 % von der alleinigen Gesellschafterin der Welver Netz GmbH & Co. KG gehalten.

(4) Rückstellungen

Unter der Steuerrückstellung in Höhe von 791,26 € (Vorjahr 599,63 €) werden die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag der Geschäftsjahre 2021 und 2022 ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 2.450,00 € (Vorjahr 1.700,00 €) beinhalten die Rückstellungen für die Steuerberatung 2021 und 2022 und für die Jahresabschlussprüfung 2022.

(5) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten des Vorjahres aus Lieferungen und Leistungen gegenüber Dritten sind ausgeglichen worden. Im aktuellen Geschäftsjahr bestehen keine Verbindlichkeiten.

(6) Aus der Bilanz nicht ersichtliche sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen in Höhe von insgesamt 18.650,88 € (Vorjahr 19.095,00 €) resultieren aus einem kaufmännischen Dienstleistungsvertrag. Der Vertrag kann mit einer einjährigen Kündigungsfrist, erstmals zum 31.12.2040 gekündigt werden.

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

(7) Sonstige betriebliche Erträge

Es handelt sich um Erträge aus der Kostenerstattung und um die vertraglich vereinbarte Haftungspauschale, die von der Welver Netz GmbH & Co. KG geleistet wird.

(8) Sonstige betriebliche Aufwendungen

Unter den sonstigen betrieblichen Aufwendungen sind vor allem Aufwendungen für kaufmännische Dienstleistungen, Jahresabschlussprüfung, Steuerberatung sowie Notariats-, Anwalts- und Gerichtskosten enthalten.

(9) Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag beziehen sich auf das laufende Geschäftsjahr.

(10) Wesentliche Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Nach dem Bilanzstichtag und vor der Erstellung dieses Anhangs haben sich keine berichtspflichtigen Vorgänge von besonderer Bedeutung ergeben, die für die Vermittlung eines den tatsächlichen Verhältnissen entsprechenden Bildes der Finanz-, Vermögens- und Ertragslage der Welver Netz Verwaltung GmbH von Bedeutung gewesen wären.

(11) Sonstige Angaben

Die Geschäftsführung erhält von der Gesellschaft keine Bezüge.

Das Honorar des Abschlussprüfers nach § 285 Nr. 17 HGB wurde mit 950,00 € (Vorjahr 1.700,00 €) berücksichtigt.

Die Gesellschaft ist unbeschränkt haftender Gesellschafter der Welver Netz GmbH & Co. KG, Welver.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres in Höhe von 2.104,76 € (Vorjahr 2.104,37 €) auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführung:

Jens Viefhues

Leiter Regionalzentrum Arnsberg, Westnetz GmbH, Essen

Sebastian Porsche

Kämmerer der Gemeinde Welver sowie Amtsleiter Finanzverwaltung, Gemeindekasse, Controlling der Gemeinde Welver

Welver, 22. Februar 2023

Welver Netz Verwaltung GmbH

Die Geschäftsführung

(Jens Viefhues) (Sebastian Porsche)

Die Feststellung des vorliegenden Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2022 erfolgte am 17. April 2023.