EZG-Thüringer Frischei Vertriebsgesellschaft mbH

Greußen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

EZG-Thüringer Frischei Vertriebsgesellschaft mbH

AKTIVA

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte		646,51	4,00
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten	288.901,50		262.594,50
2. technische Anlagen und Maschinen	616.224,00		620.205,00
3. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	249.705,00		274.409,00
		1.154.830,50	1.157.208,50
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen		371.332,89	439.503,44
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe	94.399,60		0,00
2. fertige Erzeugnisse und Waren	70.385,01		8.185,86
		164.784,61	8.185,86
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	1.066.613,34		903.695,20
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	108.309,23		0,00
3. sonstige Vermögensgegenstände	68.166,51		20.586,94
		1.243.089,08	924.282,14
III. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		76.593,65	16.328,94
C. Rechnungsabgrenzungsposten		8.566,00	11.200,57
D. Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag		133.725,53	60.714,38
		3.153.568,77	2.617.427,83
PASSIVA
		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	73.900,00		73.900,00
eigene Anteile	0,00		-18.350,00
eingefordertes Kapital		73.900,00	55.550,00
II. Gewinnrücklagen
1. andere Gewinnrücklagen		137.882,90	11.350,00
III. Verlustvortrag		-127.614,38	-15.001,71
IV. Jahresfehlbetrag		-217.894,05	-112.612,67
nicht gedeckter Fehlbetrag		133.725,53	60.714,38
buchmäßiges Eigenkapital		0,00	0,00
B. Sonderposten für Zuschüsse und Zulagen		235.822,00	249.647,68
C. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		38.909,00	28.646,89
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	604.698,26		716.374,87
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.117.310,62		937.247,58
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 1.117.310,62 (Euro 937.247,58)
3. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	1.043.855,23		555.482,69
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 488.372,54 (Euro 0,00)
4. sonstige Verbindlichkeiten	112.973.66		130.028,12
		2.878.837,77	2.339.133,26
- davon aus Steuern Euro 5.064,53 (Euro 2.240,81)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit Euro 274,26 (Euro 0,00)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 112.350,12 (Euro 129.167,12)
		3.153.568,77	2.617.427,83

Greussen, den

Steffen Krakau

Annerose Blöttner

Gewinn- und Verlustrechnung vom 01.01.2011 bis 31.12.2011

EZG-Thüringer Frischei Vertriebsgesellschaft mbH

		Geschäftsjahr	Vorjahr
	Euro	Euro	Euro
1. Umsatzerlöse		8.152.124,51	9.782.214,88
2. Gesamtleistung		8.152.124,51	9.782.214,88
3. sonstige betriebliche Erträge
a) ordentliche betriebliche Erträge
sonstige ordentliche Erträge	11.640,39		201.160,44
b) Erträge aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens und aus Zuschreibungen zu Gegenständen des Anlagevermögens	7.298,00		2.502,18
c) Erträge aus der Herabsetzung der Pauschalwertberichtigung zu Forderungen	0,00		2.932,00
d) Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen	15.000,00		0,00
e) Erträge aus der Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil	13.825,68		13.845,64
f) sonstige Erträge im Rahmen der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	2.461,53		24.384,55
		50.225,60	244.824,81
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren	6.684.998,72		9.475.258,68
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen	0,00		70.187,00
		6.684.998,72	9.545.445,68
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	545.216,00		141.725,17
b) soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung	119.212,84		29.561,49
		664.428,84	171.286,66
- davon für Altersversorgung Euro 0,00 (Euro 1.476,37)
6. Abschreibungen
auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		104.500,60	117.117,77
7. sonstige betriebliche Aufwendungen
a) ordentliche betriebliche Aufwendungen
aa) Raumkosten	36.342,57		16.095,30
ab) Versicherungen, Beiträge und Abgaben	21.027,64		7.015,55
ac) Reparaturen und Instandhaltungen	19.437,03		8.955,79
ad) Fahrzeugkosten	202.366,18		102.184,30
ae) Werbe- und Reisekosten	144.356,95		34.124,14
af) Kosten der Warenabgabe	437.902,85		339,00
ag) verschiedene betriebliche Kosten	48.674,50		39.041,94
b) Verluste aus dem Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens	369,00		5,00
c) Verluste aus Wertminderungen oder aus dem Abgang von Gegenständen des Umlaufvermögens und Einstellungen in die Wertberichtigung zu Forderungen	6.037,00		183,70
		916.513,72	207.944,72
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		533,30	89,23
9. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		44.179,80	81.809,22
10. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		-211.738,27	-96.475,13
11. außerordentliche Aufwendungen		0,00	15.576,57
12. außerordentliches Ergebnis		0,00	-15.576,57
13. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	33,46		152,00
14. sonstige Steuern	6.122,32		408,97
		6.155,78	560,97
15. Jahresfehlbetrag		217.894,05	112.612,67

Anhang

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Firma EZG-Thüringer Frischei Vertriebsgesellschaft mbH wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Niedrigere Wertansätze im Anlagevermögen, die auf der Anwendung von § 254 HGB a. F. beruhen, werden gemäß Art. 67 Abs. 4 S. 1 EGHGB fortgeführt.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von 410,00 Euro wurden aus Vereinfachungsgründen im Zugangsjahr voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Einbezug angemessener Verwaltungskostenanteile angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Die Liefer- und Leistungsforderungen sind mit ihrem Nennbetrag angesetzt, die übrigen Forderungen mit dem Nominalbetrag.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten in Höhe des voraussichtlichen Erfüllungsbetrages gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Soweit Rückstellungen abzuzinsen waren, ist der abgezinste Betrag angesetzt, soweit nicht das Beibehaltungswahlrecht nach BilMoG greift.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Rückstellung latente Steuern gem. § 249 Abs. 1 S. 1 HGB

Für die Berechnung der latenten Steuern wurden folgende Steuersätze angewandt:

Körperschaftsteuer	15,0 %
Solidaritätszuschlag	5,5 % der KSt
Gewerbesteuer-Messzahl	3,5 %
Gewerbesteuer Hebesatz Graußen	357,0 %
Gewerbesteuer Hebesatz Schleusingen	300,0 %

Ein Verlustvortrag war nicht zu berücksichtigen.

Aufgliederung der Verbindlichkeiten

	Restlaufzeit bis 1 Jahr	Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre	Restlaufzeit über 5 Jahre
	Euro	Euro	Euro
a) nach Restlaufzeit
Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten	68.105,85	410.892,41	125.700,00
(VJ	169.783,46	482.091,41	64.500,00)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.117.310,62	0,00	0,00
(VJ	937.247,58	0,00	0,00)
Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen	488.372,54	555.482,69	0,00
(VJ	0,00	555.482,69	0,00)
Sonstige Verbindlichkeiten	112.350,12	511,82	111,72
(VJ	129.298,68	511,82	217,62)
	1.786.139,13	966.886,92	125.811,72
(VJ	1.236.329,72	1.038.085,92	64.717,62)
b) Sonstige Verbindlichkeiten	112.973,66	(VJ	130.028,12)
- davon aus Steuern	5.064,53	(VJ	2.240,81)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	274,26	(VJ	0,00)
- davon ggü. Gesellschaftern	202.452,80	(VJ	126.532,90)

c) Neben den in der Bilanz aufgeführten Verbindlichkeiten sind folgende Haftungsverhältnisse aufzuführen:

Selbstschuldnerische Höchstbetragsbürgschaft zugunsten der Firma Greußener Frischeier GmbH i.H.v. 277.000,00 Euro.

Sonstige Pflichtangaben

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsleitung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von -217.894,05 Euro (VJ -112.612,67 Euro) auf neue Rechnung vorzutragen.

Geschäftsführer

Die Geschäfte des Unternehmens werden durch folgende Personen geführt:

	Annerose Blöttner, Geschäftsführerin
	Steffen Krakau, Geschäftsführer

Greussen, den

Annerose Blöttner

Bescheinigung des Wirtschaftsprüfers über die Erstellung

An die EZG-Thüringer Frischei Vertriebsgesellschaft mbH

Ich habe auftragsgemäß den vorstehenden Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - der EZG-Thüringer Frischei Vertriebsgesellschaft mbH für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2011 bis 31. Dezember 2011 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und der ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags erstellt.

Grundlage für die Erstellung waren die mir vorgelegten Belege, Bücher und Bestandsnachweise, die ich auftragsgemäß nicht geprüft habe, sowie die mir erteilten Auskünfte. Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars und des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft.

Ich habe meinen Auftrag unter Beachtung des IDW Standards: Grundsätze für die Erstellung von Jahresabschlüssen (IDW S 7) durchgeführt. Dieser umfasst die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu den anzuwendenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden.

Schwabmünchen, den 25. April 2012

gez. Reisch Max, Wirtschaftsprüfer/Steuerberater