Roxeler Oberflächentechnik GmbH

Münster

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Anhang für das Geschäftsjahr 2021

Roxeler Oberflächentechnik GmbH, Otto-Hahn-Str. 7, 48161 Münster

Allgemeine Angaben

(1) Rechtliche Angaben

Die Gesellschaft ist als Gesellschaft mit beschränkter Haftung unter der Firma Roxeler Oberflächentechnik GmbH beim Amtsgericht Münster mit der Nummer HR B 14284 eingetragen. Es gilt der Gesellschaftsvertrag in der Fassung vom 21. Januar 2013. Die Gesellschaft hat Ihren Sitz in Münster. Der Gegenstand des Unternehmens ist gemäß Gesellschaftervertrag die Herstellung und Bearbeitung von Oberflächen aller Art, u. a. mit Geräten, Werkzeugen und Spezialmaschinen. Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.

(2) Beteiligungsverhältnisse

Das voll eingezahlte Stammkapital beträgt 25.000,00 €. Der Geschäftsanteil wird zum Bilanzstichtag 31. Dezember 2021 in voller Höhe von der Roxeler Beteiligungsgesellschaft mbH gehalten.

(3) Geschäftsführung und Gesellschafterversammlung

Die Mitglieder der Geschäftsführung sind im Anhang des Jahresabschlusses namentlich aufgeführt.

In der Gesellschafterversammlung am 09. Juni 2021 wurden der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2020 festgestellt und der Geschäftsführung für das Kalenderjahr 2020 Entlastung erteilt.

(4) Rechnungswesen

Die Geschäftsvorfälle werden von der Roxeler Beteiligungsgesellschaft mbH, Münster, über eine PC-gestützte Datenverarbeitungsanlage mittels der Finanzbuchhaltungssoftware der DATEV eG abgewickelt.

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr zum 31. Dezember 2021 ist mittels einer Bilanzübersicht aus der Buchführung entwickelt worden. Sie enthält die Jahresverkehrszahlen der einzelnen Konten sowie die Nachbuchungen zum Bilanzstichtag.

Nebenbuchhaltungen bestehen in Form der Lohn- und Gehaltsbuchführung, der Anlagenbuchführung und der Kassenbuchführung.

Kurzgefasste Auswertung des Jahresabschlusses

(1) Rechnungslegungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Roxeler Oberflächentechnik GmbH, 48161 Münster, für das Geschäftsjahr 2021 wurde nach den Vorschriften des Handels-Gesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft gilt nach § 267a Abs. 1, 267 Abs. 1 HGB zum 31.12.2021 als Kleinstkapitalgesellschaft. Entsprechend wurde gemäß § 264 Abs. 1 S. 4 und 5 HGB auf die Aufstellung eines Lageberichts verzichtet. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen den in § 266 HGB bzw. § 275 HGB vorgeschriebenen Gliederungsvorschriften. Teilweise erfolgte die Gliederung in Anlehnung an die für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften.

(2) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ansatz und Bewertung der Gegenstände des Anlage- und Umlaufvermögens sowie der Verbindlichkeiten und Rückstellungen erfolgten im Rahmen der Vorschriften der § 246 ff. und 252 ff. HGB sowie der speziellen Vorschriften für Kapitalgesellschaften, §§ 264 ff. HGB, unter der Annahme der Fortführung der Geschäftstätigkeit der Gesellschaft unter Beachtung der Grundsätze ordnungsgemäßer Buchführung.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten und Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt. Die Ermittlung der Abschreibungen orientiert sich an den steuerlichen Vorschriften unter Beachtung einer sachgerechten Darstellung des Wertverzehrs des Anlagevermögens.

Bei dem beweglichen Anlagevermögen wurde die lineare Abschreibung gewählt. Zugänge beim beweglichen Anlagevermögen wurden im Jahr des Zugangs pro rata temporis abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter mit einem Wert von bis zu 800,00 € netto werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.

Die halbfertigen Arbeiten wurden zu Herstellungskosten auf Grundlage entsprechender Lohn- und Materialkosten sowie Fremdleistungen bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung zu Forderungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Rückstellungen decken alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen ab. Die Bewertung erfolgte mit dem Erfüllungsbetrag, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt. Die Verbindlichkeiten sind ausnahmslos innerhalb eines Jahres fällig.

Gesetzlich zulässige größenabhängige Erleichterungen wurden bei der Aufstellung des Anhangs in Anspruch genommen.

(3) Sonstige Angaben

Mitglieder der Geschäftsführung

Alleinvertretungsberechtigte und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer im Geschäftsjahr 2021 waren die Herren Dipl.-Ing. Andre Liesenkötter, Dr.-Ing. Markus Johow und Dr.-Ing. Stefan Kordts.

Dipl.-Ing. Andre Liesenkötter

Aktiva

	Gesamtjahr in EURO	Vorjahr in EURO
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	1,00 €	1,00 €
II. Sachanlagen
1. Technische Anlagen und Maschinen	37.559,00 €	44.931,00 €
2. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	9.804,00 €	17.354,00 €
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. Unfertige Leistungen	0,00 €	21.552,00 €
2. Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0,00 €	-21.552,00 €
II. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sonstige Vermögensg.	26.900,00 €	19.900,38 €
III. Kassenbestand und Bankguthaben	48.075,10 €	79.923,85 €
	122.339,10 €	162.110,23 €

Passiva

	Gesamtjahr in EURO	Vorjahr in EURO
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00 €	25.000,00 €
II. Bilanzgewinn	12.136,65 €	11.149,30 €
B. Rückstellungen
I. Rückstellungen	4.363,00 €	7.799,00 €
C. Verbindlichkeiten
I. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.823,11 €	6.344,36 €
II. Verbindlichkeiten aus verbundenen Unternehmen	0,00 €	3.860,88 €
III. Sonstige Verbindlichkeiten	77.016,34 €	107.956,69 €
Bilanzsumme:	122.339,10 €	162.110,23 €