Alternative Assets Treuhand GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Anlagevermögen		55.337,00		60.869,00
I. Sachanlagen	272,00		409,00
II. Finanzanlagen	55.065,00		60.460,00
B. Umlaufvermögen		496.234,66		543.657,52
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	491.684,64		515.249,41
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	4.550,02		28.408,11
Summe Aktiva		551.571,66		604.526,52

PASSIVA

	Euro	Gesamtjahr/Stand Euro	Euro	Vorjahr Euro
A. Eigenkapital		244.794,33		217.130,46
I. Gezeichnetes Kapital	25.000,00		25.000,00
II. Bilanzgewinn	219.794,33		192.130,46
B. Rückstellungen		19.000,00		57.225,00
C. Verbindlichkeiten		287.777,33		330.171,06
Summe Passiva		551.571,66		604.526,52

ANHANG

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB sind erfüllt. Größenabhängige Erleichterungen bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurden daher in Anspruch genommen.

Der Jahresabschluss wurde entsprechend den Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB aufgestellt. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sowie die Darstellung zu den Bilanzposten wurden grundsätzlich beibehalten.

Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.

Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind.

Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:

Sachanlagen

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibung bewertet.

Geringwertige Wirtschaftsgüter des Anlagevermögens bis zu einem Wert von € 1.000,00 werden linear über 5 Jahre ab 1. Januar des Anschaffungsjahres abgeschrieben. In den Abschreibungen sind allein nach steuerrechtlich Vorschriften vorgenommene Abschreibungen aufgrund von § 6 Abs. 2a EStG (GWG-Pool-Abschreibungen) für das Anlagevermögen in Höhe von € 137,00 (Vj. € 137,21) enthalten.

Finanzanlagen

Die Anteile an Beteiligungen wurden jeweils zu Anschaffungskosten angesetzt.
Anschaffungskostenmindernd wurden Kapitalrückzahlungen berücksichtigt.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist. Bei der Bewertung des Erfüllungsbetrages wurden Kostensteigerungen berücksichtigt. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

III. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen hätten auch in Höhe von € 433.393,79 als Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht ausgewiesen werden können.

Die sonstigen Vermögensgegenstände hätten auch in Höhe von € 25.500,00 als Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht ausgewiesen werden können.

Der Bilanzgewinn entwickelt sich wie folgt

	€
Gewinnvortrag 01.01.2011	192.130,46
Gewinnausschüttung	-80.000,00
Jahresüberschuss 2011	107.663,87
Bilanzgewinn zum 31.12.2011	219.794,33

	€
Die sonstigen Rückstellungen betragen	19.000,00
davon entfallen auf:
Ausstehende Rechnungen	11.000,00
Jahresabschlusskosten	8.000,00

Die ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben ausnahmslos eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind auch Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 7.035,50 (Vj. € 33.639,78) sowie im Rahmen sozialer Sicherheit in Höhe von € 245,92 (Vj. € 0,00) enthalten.

IV. Sonstige Pflichtangaben

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens - unverändert - geführt durch

Herr Thomas Hopp, Jurist, Ratingen-Lintorf (bis 2. November 2011)
Frau Janine Voigt, Kauffrau, Düsseldorf (ab 2. November 2011)

Der Geschäftsführer ist alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.

Anteilsbesitz

Die Beteiligungsquoten des im Vorjahr hier ausgewiesenen Anteilsbesitzes gingen im Jahr 2011 unter die Ausweispflichten zurück.

V. Angaben gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG

In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 270.171,60 (Vj. € 279.451,76) enthalten. Diese hätten auch als Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen werden können.

In den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von € 0,00 (Vj. € 9.203,12) enthalten.

Düsseldorf, den 30. März 2012

Janine Voigt (Geschäftsführer)

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 17.07.2012