Adina Hotels München GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum 30. Juni 2023

BILANZ ZUM 30. Juni 2023

A K T I V A

	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. ANLAGEVERMÖGEN	4.589.799,83	5.257.573,53
B. UMLAUFVERMÖGEN	5.705.687,67	3.100.673,75
C. RECHNUNGSABGRENZUNGSPOSTEN	70.421,07	95.372,93
	10.365.908,57	8.453.620,21

P A S S I V A

	30.6.2023 EUR	30.6.2022 EUR
A. EIGENKAPITAL	25.000,00	25.000,00
B. RÜCKSTELLUNGEN	1.228.821,53	884.284,76
C. VERBINDLICHKEITEN	9.112.087,04	7.544.335,45
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr: EUR 5.322.664,93 (Vorjahr: EUR 2.794.009,60)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: EUR 3.789.422,11 (Vorjahr: EUR 4.750.325,85)
	10.365.908,57	8.453.620,21

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022/23

Allgemein

Die Firma der Gesellschaft lautet Adina Hotels München GmbH. Die Gesellschaft ist im Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg unter HRB 168846 B eingetragen. Sitz der Gesellschaft ist Berlin.

Der Jahresabschluss der Adina Hotels München GmbH zum 30.06.2023 wurde entsprechend den für kleine Kapitalgesellschaften im Sinne des § 264 HGB i.V.m. § 267 HGB geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) sowie unter Beachtung der Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Grundlegende Ansatz- und Bewertungsprinzipien

Der Ansatz, die Bewertung und der Ausweis der Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach den maßgebenden handelsrechtlichen Vorschriften (§§ 238 - 288 HGB) unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung. Sämtliche handelsrechtlichen Bilanzierungs- und Bewertungsprinzipien, insbesondere der Grundsatz der wirtschaftlichen Vermögenszugehörigkeit, das Realisations-, das Imparitäts-, das Niederstwert- und das Going-Concern-Prinzip, wurden beachtet.

Erläuterung wesentlicher Posten der Bilanz

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bilanziert. Ein Einbezug von Fremdkapitalzinsen in die Herstellungskosten erfolgte nicht. Das Anlagevermögen wurde linear abgeschrieben. Investitionszuschüsse werden passivisch im Posten "Zuschüsse zum Anlagevermögen" ausgewiesen. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Wert von 650 EUR werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Wirtschaftsgüter mit einem Anschaffungswert von unter 250 EUR werden sofort als Aufwand erfasst.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist in einer gesonderten Anlage zum Anahang (Anlage 3a) dargestellt

Die Position "Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände" besteht neben Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (277.684 EUR) in erster Linie aus Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (3.726.876 EUR), wovon 3.726.876 EUR gegenüber der Gesellschafterin bestehen. Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Ausfallrisiken von nennenswerter Bedeutung bestanden nicht.

Die Rückstellungen berücksichtigen die am Bilanzstichtag erkennbaren ungewissen Verbindlichkeiten. Sie bestehen in erster Linie aus Rückstellungen für die Erneuerung der Teppichböden (93.000 EUR), Rückstellungen für Schönheitsreparaturen (113.500 EUR), Rückstellungen für noch nicht abgerechnete Betriebskosten (126.193 EUR), Rückstellungen für Personalkosten (127.504 EUR), Rückstellungen für Pachtgebühren (263.250 EUR), Rückstellungen für Provisionen (68.736 EUR), Rückstellungen für Reinigungskosten (83.174 EUR) sowie Rückstellungen für die Rückzahlung staatlicher Corona-Hilfen (72.645 EUR). Sämtliche Rückstellungen wurden gemäß § 253 Absatz 1 HGB mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Verbindlichkeiten bestehen im Einzelnen aus erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen (369.736,26 EUR), Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (691.007 EUR), Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen (2.962.869 EUR) wovon 2.962.869 EUR gegenüber der Gesellschafterin bestehen sowie sonstigen Verbindlichkeiten (199.973 EUR). Sämtliche Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bewertet. Verbindlichkeiten i.H.v. 3.575.490 EUR haben eine Restlaufzeit von mehr als einem aber weniger als fünf Jahren. Verbindlichkeiten i.H.v. 213.932 EUR haben eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren. Die übrigen Verbindlichkeiten haben sämtlich eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sonstige Angaben

Die Adina Hotels München GmbH beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 68 Arbeitnehmer.

Der Jahresabschluss der Adina Hotels München GmbH wurde zum 30.06.2023 in den Konzernabschluss der Toga Pty. Ltd., Sydney (Australien), die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, einbezogen.

Die Gesellschaft hat drei von den Beschränkungen des § 181 BGB befreite Geschäftsführer. Dies sind Herr Georgios Ganitis, ausgeübter Beruf Hotelmanager, Herr Andrew Sime Hunter, ausgeübter Beruf Hotelmanager und Herr Matthias Niemeyer, ausgeübter Beruf Hotelmanager.

Berlin, den 17. April 2024

gez. Georgios Ganitis

gez. Andrew Sime Hunter

gez. Matthias Niemeyer

Dieser Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 30. Juni 2024 festgestellt.

Adina Hotels München GmbH